УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОГО БАНКА

Введение 3 1 Финансовая устойчивость коммерческого банка как инструмент управления 8 1.1 Экономическое содержание и значение финансовой устойчивости коммерческого банка 8 1.2 Факторы влияния на финансовую устойчивость регионального коммерческого банка 22 1.3 Модели управления финансовой устойчивостью коммерческих банков 28 2 Сравнительный анализ критериев и методик оценки финансовой устойчивости коммерческих банков 36 2.1 Сравнение критериев оценки финансовой устойчивости коммерческих банков 36 2.2 Сравнительный анализ методик оценки финансовой устойчивости коммерческих банков 47 3 Разработка модели управления финансовой устойчивости регионального банка 64 3.1 Проблемы устойчивого функционирования коммерческих банков 64 3.2 Направления и пути повышения финансовой устойчивости коммерческих банков 67 Заключение 74 Список использованных источников 76 Приложение А-Е 82

Нормативные законодательные акты 1. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс] : федерал. закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 26.07.2019) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». – URL: http://www.consultant.ru. 2. О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов [Электронный ресурс] : указание Банка России от 11.06.2014 № 3277-У (ред. от 26.12.2017) (Зарегистрировано в Минюсте России 31.07.2014 № 33367) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». – URL: http://www.consultant.ru. 3. Об оценке экономического положения банков» (вместе с «Методикой оценки показателей прозрачности структуры собственности банка») [Электронный ресурс] : указание Банка России от 03.04.2017 № 4336-У (ред. от 27.11.2018) (Зарегистрировано в Минюсте России 19.05.2017 № 46771) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». – URL: http://www.consultant.ru. Диссертации 4. Антонюк, О.А. Финансовая устойчивость региональных банков в условиях изменения институциональной структуры банковской системы России: дисс. … канд. эконом. наук: 08.00.10 / Антонюк Олеся Анатольевна – Тольятти, 2018. – 205 с. 5. Кругликова, Е.В. Совершенствование институтов регулирования банковского сектора в современных посткризисных условиях: дисс. … канд. эконом. наук: 08.00.10 / Кругликова Елена Витальевна – Москва, 2018. – 151 с. Научная литература 6. Белотелова, Ж.С. Проблемы финансовой устойчивости крупных банков // В сборнике: Социально-экономические проблемы в современной России / Сборник научных трудов преподавателей и магистрантов. – Москва, 2018. – С. 29-35. 7. Горский, М.А., Решульская, Е.М. К вопросу о трактовке понятий «финансовая устойчивость» и «финансовая надежность». // Велес. – 2019. – № 2-2 (68). – С. 43-59. 8. Горский, М.А. Параметрическое моделирование кредитно-инвестиционной деятельности коммерческого банка и его приложения. // Ученые записки Российской Академии предпринимательства. – 2018. – Т. 17. – № 4. – С. 187-208. 9. Григорьева, К.В. Особенности нормативно-правового и методического обеспечения анализа финансовой устойчивости банка. // Финансовая жизнь. – 2018. – № 3. – С. 36-40. 10. Дегтяренко, Ю.С. Финансовая устойчивость коммерческого банка // Экономика и управление в XXI веке: стратегии устойчивого развития: сборник статей победителей междунар. науч.-практ. конф. – Пенза, 2017. – С. 33-35. 11. Дидигов, Д.Р. Теоретические особенности финансовой устойчивости предприятия. // Economics. – 2018. – № 1 (33). – С. 13-15. 12. Закревский, А.А. Методика оценки финансовой надежности и устойчивости коммерческого банка // Инновационные подходы в современной науке: сборник статей по материалам XIV междунар. науч.-практ. конф. – Москва, 2018. – С. 116-121. 13. Зиниша, О.С., Симонянц Н.Н., Шаповалов О.И. Проблемы финансовой устойчивости банков. // Экономика и социум. – 2017. – № 3 (34). – С. 639-642. 14. Иванова, О.П., Оношко О.Ю. Понятие финансовой устойчивости коммерческого банка: современные подходы. // В сборнике: Актуальные направления фундаментальных и прикладных исследований Материалы XV международной научно-практической конференции. – 2018. – С. 96-103. 15. Кондрашова, А.А., Савинова Н.Г. Финансовая устойчивость коммерческого банка в условиях экономической нестабильности. // В сборнике: Глобализация и региональное развитие в ХХI в.: векторы развития, вызовы, инновации / Сборник научных статей Всероссийской (с международным участием) научно-практической конференции магистрантов, аспирантов и адъюнктов. – 2019. – С. 226-233. 16. Кораблева, В.А. Теоретические подходы к определению понятия финансовой устойчивости банка. // В сборнике: Современные вопросы экономики и управления сборник научных трудов Региональной научно-практической конференции. Самарский государственный аграрный университет. – Кинель, 2019. – С. 230-233. 17. Лампартер, М.И. Применение методики В.С. Кромонова для оценки финансовой устойчивости банка // Наука в исследованиях молодежи: материалы студенческой научной конференции. – Лесниково, 2017. – С. 45-46. 18. Ларионова, И.В., Мешкова Е.И. Основные тренды регулирования российского банковского сектора и цифровизация экономики. // Банковские услуги. – 2019. – № 4. – С. 2-8. 19. Молодова, А.Н., Кутузова А.С. Оценка и управление финансовой устойчивостью коммерческих банков. // Сборник научных трудов вузов России «Проблемы экономики, финансов и управления производством». – 2018. – № 43. – С. 10-12. 20. Монгуш, О.Н., Тулуш А.Р. Определение финансовой устойчивости коммерческого банка и путей ее увеличения. // В сборнике: Достижения вузовской науки 2019 / сборник статей VIII Международного научно-исследовательского конкурса. – Пенза, 2019. – С. 44-47. 21. Начева, Ю.А. Финансовая устойчивость банков, показатели и методы оценки. // В сборнике: Актуальные вопросы права, экономики и управления / сборник статей XII Международной научно-практической конференции в 2 частях. – 2018. – С. 169-173. 22. Никифоров, И.А. Понятие «финансовая устойчивость банковской системы» // Экономика: вчера, сегодня, завтра. – 2017. – № 3А. – С. 227-237. 23. Полякова, А.А., Корогодина Е.А. Обеспечение финансовой устойчивости банков. // В сборнике: European Scientific Conference сборник статей XII Международной научно-практической конференции: в 2 ч. – 2018. – С. 25-28. 24. Рафаилова, Д.Д. Теоретические аспекты оценки финансовой устойчивости коммерческого банка // Экономика и социум. – 2017. – № 1-2 (32). – С. 424-431. 25. Решульская, Е.М. Сравнительный анализ понятий «устойчивость» и «надежность» коммерческого банка. // Велес. – 2019. – № 8-1 (74). – С. 29-38. 26. Рубцова, В.Л. Проблемы финансовой устойчивости коммерческих банков Российской Федерации. // Молодой ученый. – 2018. – № 47 (233). – С. 280-284. 27. Савельева, А.А., Черкашнев Р.Ю., Чернышова О.Н. Совершенствование контрольно-аналитической деятельности коммерческого банка. // Социально-экономические явления и процессы. – 2017. – Т. 12. – № 6. – С. 280-287. 28. Сергеева, Н.В. Анализ определения финансовой устойчивости коммерческого банка: методика Кромонова // Вестник магистратуры. – 2017. – № 11–2 (74). – С. 42-44. 29. Смертина, Е.Н., Волковицкая, Е.Н., Яровой, М.В. Современная классификация финансовых рисков банков. // В сборнике: Проблемы и перспективы развития экспериментальной науки / сборник статей Международной научно-практической конференции: в 5 ч. – 2018. – С. 110-112. 30. Софронова, В.В. Финансовая устойчивость банков в условиях кризиса // Финансы и кредит. –2016. – № 20 (692). – С. 24-36. 31. Стрельников, В.В. Новые требования к банковской деятельности. // Вестник Алтайской академии экономики и права. – 2019. – № 7-2. – С. 107-112. 32. Сычев, Р.А. Финансовый контроллинг в системе управления рисками кредитования компаний малого и среднего бизнеса. // Наука и образование: хозяйство и экономика; предпринимательство; право и управление. – 2018. – № 12 (103). – С. 58-61. 33. Таранова, И.В. Роль финансовой устойчивости коммерческого банка в современной экономике и перспективы его развития. // В сборнике: Современная экономическая наука: актуальные вопросы, достижения и инновации / Сборник научных трудов по материалам Всероссийской научно-практической конференции студентов, аспирантов, молодых ученых. – Ставрополь, 2018. – С. 101-108. 34. Тарханова, Е.А., Мухамедьярова Е.А. Факторы и критерии оценки финансовой устойчивости коммерческих банков. // В сборнике: Современные тренды развития стран и регионов - 2017 Материалы Международной научно-практической конференции. Ответственный редактор С.Г. Симонов. – 2018. – С. 260-264. 35. Фрумусаки, С.В., Вишневер, В.Я. Ликвидность и конкурентоспособность коммерческого банка. // В сборнике: Глобализация и региональное развитие в ХХI в.: векторы развития, вызовы, инновации Сборник научных статей Всероссийской (с международным участием) научно-практической конференции магистрантов, аспирантов и адъюнктов. – 2019. – С. 461-465. Учебная литература 36. Валенцева, Н.И. Оценка финансовой устойчивости и перспектив деятельности кредитных организаций: учеб. пособие / Н.И. Валенцева, И.В. Ларинова. – М.: Компания КноРус, 2018. – 242 с. Электронные ресурсы 37. Финансовая устойчивость российских банков: размер или специализация? – URL: http://raexpert.ru/researches/banks/bank7/ (дата обращения: 08.10.2019). 38. Чувашова А.А. Сущность понятия «финансовая устойчивость коммерческого банка». // Устойчивое развитие науки и образования. – 2018. – № 4. – С. 39-42. 39. Аналитическое рейтинговое кредитное агентство [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.acraratings.ru/research/355 (дата обращения: 25.05.2019). 40. Новостной портал Комерсантъ [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.kommersant.ru/doc/3778387 (дата обращения: 15.10.2019). 41. Центральный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru/ (дата обращения: 15.10.2019). 42. Guidelines for identifying and dealing with weak banks // Bank for International Settlements. – 2015. – Р. 6. – URL: https://www.bis.org/bcbs/publ/d330.pdf (дата обращения: 08.10.2019).

1 Финансовая устойчивость коммерческого банка как инструмент управления 1.1. Экономическое содержание и значение финансовой устойчивости коммерческого банка В современном мире банковский сектор сохраняет огромное значение в экономической жизни общества. Государство через банковскую систему оказывает воздействие регулирующего характера на денежное обращение и обеспечивает стабильность национальной валюты. На фоне мирового финансового экономического кризиса трудно поддерживать устойчивость банковского сектора поскольку банки превратились в центры денежного обращения и от устойчивости банковской системы зависит стабильность экономики в целом и ее дальнейшее успешное развитие. Показатель устойчивости характеризует состояние национальной экономики, социальную сферу в обществе, сферу политических и международных взаимоотношений и др. Также устойчивость зависит от стабильности социально-экономической обстановки в стране. Таким образом банки на фоне финансовых проблем могут не только подтолкнуть к экономическому и социальному прогрессу, но и нарушить экономическое равновесие, стать началом кризисных явлений . Понятие «финансовая устойчивость» впервые появилось в середине XIX в. в работах по бухгалтерскому учету, однако до сих пор не существует единого понимания финансовой устойчивости как в научной литературе, так и в нормативно-правовых актах .