Глава 1. Теоретические аспекты и особенности потребительского кредитования
1.1. Сущность и виды потребительского кредитования
Банк – это учреждение, финансово-кредитный институт, производящий различные виды операций с ценными бумагами и деньгами и оказывающий финансовые услуги предприятиям, правительству, организациям, другим банкам и гражданам. Банки аккумулируют, выпускают, хранят, размещают, предоставляют в кредит, продают и покупают, обменивают ценные бумаги и деньги, оказывают услуги по денежным расчетам и платежам, контролируют обращение ценных бумаг и денег, движение денежных средств, осуществляют трастовые и посреднические операции.
Осуществляя в сфере обращения свою деятельность, банки путем создания условий для доведения до конечного потребления изготовленных в материальном производстве благ, принимают участие в воспроизводственном процессе и на себе испытывают влияние тесно взаимодействующих друг с другом всех фаз воспроизводства, будучи институтом обмена, и активно, в свою очередь, влияют на распределение ВВП и на производство. Это подразумевает решение множества различных задач, без чего может быть затруднено полноценное функционирование экономики .
Обычно в литературе теоретическая сущность банков производится за счет раскрытия их функций. В процессе эволюции среди функций были выделены:
? сберегательная функция;
? кредитная функция;
? функции платежей и расчетов;
? функция банковского инвестора;
? функция управления потоками наличности (выплаты по операциям фирм, инкассация платежей, инвестирования в краткосрочные кредиты и ценные бумаги избытка наличности);
? функция инвестиционного планирования;
? функция страхования;
? трастовая функция;
? лизинг и факторинг;
? брокерская функция.
В деятельности банков в отличие от других финансово-кредитных учреждений всегда присутствуют такие виды операций: размещение средств за свой счет и от своего имени и ведение и открытие счетов до востребования. Таким образом, организацией этих двух направлений работы всегда сопровождается создание банка. Ликвидация одного из данных направлений означает ликвидацию банка .
Из классической известно, что такое понятие как кредит развивалось с развитием экономических отношений. Под словом кредит одни специалисты понимают движение ссудного фонда, иные - форму движения денежного капитала, третьи - ссуду в товарной или денежной форме. Для слова кредит единого определения на сегодняшний день не существует.
Кредит - (от латинского - creditum - ссуда, долг; от credere - верить) на условиях возвратности ссуда в товарной или денежной форме и обычно с уплатой процента. По мнению М. Фасмера, слово «кредит» в самом начале 18 в.русским языком заимствовано из немецкого со значением «авторитет». В литературе о банковской деятельности высказывались мнения о разной смысловой нагрузке терминов. Так, справочном пособие «Банковское дело» трактует кредит как более широкое понятие, которое предполагает наличие различных форм организации кредитных отношений банка по вложению ресурсов и по их привлечению. Ссуда же является одной из форм организации кредитных отношений, формирование которых сопровождается открытием ссудного счета .
Термин «заем» в новом Гражданском кодексе РФ (ст. 807 - 818) для сделок по поводу передачи в собственность денег или иных вещей на срок под проценты используется как общее понятие, а термины «кредит», «товарный кредит» и «коммерческий кредит» в качестве разновидностей займа. Упоминается о ссуде лишь по отношению к договорам безвозмездного пользования вещью (ст. 701). Предусмотрено предоставление кредита лишь денежными средствами и лишь кредитными организациями (ст. 819). Выдается товарный кредит вещами (ст. 822), а коммерческий кредит - денежными средствами или вещами в виде аванса, отсрочки, предварительной оплаты или рассрочки оплаты товаров, услуг или работ (ст. 823).
Глава 42 «Заем и кредит» ГК РФ выделяет следующие виды формирующих заемные отношения договорных обязательств:
? кредитный договор,
? договор займа,
? денежный и товарный кредит,
? возникающие при приобретении облигаций, векселей и других ценных бумаг заемные отношения.
В этой классификации, как видно, договор ссуды отсутствует в перечне разных видов заемных отношении. Это связано с тем, что договор ссуды в ст. 689 определен в качестве договора безвозмездного пользования вещами. Таким образом, ссудные отношения и ссуда характеризуются важнейшими признаками - передачей вещей и безвозмездностью.
Следует подчеркивать, рассматривая единое смысловое содержание кредита, займа и ссуды, что в банковском кредитовании существует ряд особенностей. От кредитов, которые связаны с предоставлением не банками, государством и хозяйствующими субъектами заемных средств, а также тем, что банк выступает кредитором, банковский кредит отличается.
