Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / ДИПЛОМНАЯ РАБОТА, БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

Теоретическая основа привлечения средств юридических лиц как источника ресурсной базы коммерческого банка

irina_k200 1800 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 72 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 17.07.2020
Цель работы - разработать предложения по совершенствованию системы привлечения средств юридических лиц в коммерческий банк. Для достижения поставленной цели требуется решение ряда задач: - рассмотреть теоретические основы и особенности привлечения средств юридических лиц в коммерческий банк; - провести анализ привлечения средств юридических лиц в ПАО Банк «ФК Открытие»; - разработать предложения по совершенствованию привлечения средств юридических лиц в ПАО Банке «ФК Открытие». Объект исследования: организационно – экономические отношения, возникающие при привлечении средств юридических лиц в коммерческий банк. Предмет исследования – привлечение средств юридических лиц в ПАО Банка «ФК Открытия».
Введение

В условиях современной рыночной экономики привлечение средств юридических лиц играет важнейшую роль, так как средства юридических лиц определяют ресурсный потенциал коммерческого банка. ПАО «ФК Открытие» - крупнейший российский банк, входит в ТОП 10 банков страны, в его функционировании заинтересован ЦБ России, обосновывая это поддержанием в кризисной для банка ситуации с целью сохранения ключевого игрока на финансовом рынке Российской Федерации. Цель работы - разработать предложения по совершенствованию системы привлечения средств юридических лиц в коммерческий банк. Для достижения поставленной цели требуется решение ряда задач: - рассмотреть теоретические основы и особенности привлечения средств юридических лиц в коммерческий банк; - провести анализ привлечения средств юридических лиц в ПАО Банк «ФК Открытие»; - разработать предложения по совершенствованию привлечения средств юридических лиц в ПАО Банке «ФК Открытие».
Содержание

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………...3 1 Теоретическая основа привлечения средств юридических лиц как источника ресурсной базы коммерческого банка………………………….4 1.1 Понятие и сущность привлеченных средств…………………………....4 1.2 Нормативно правовая база по привлечению средств юридически лиц коммерческими банками………………………............12 1.3 Развитие операций российских коммерческих банков по привлечению средств юридических лиц на современном этапе………………………………………………………………………….17 2 Анализ деятельности ПАО Банк «ФК Открытие» по привлечению средств юридических лиц……………………………………………………………….……...…….22 2.1 Организационно-экономическая характеристика деятельности ПАО Банк «ФК Открытие»………………………………….22 2.2 Анализ организации привлечения средств юридических лиц в ПАО Банк «ФК Открытие»…………………………..37 3 Совершенствование операций ПАО Банк «ФК Открытие» по привлечению средств юридических лиц………………………………………………………………………….…55 ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………….61 СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ………………………………………………......63 ПРИЛОЖЕНИЕ А……………………………………………………….......68 ПРИЛОЖЕНИЕ Б……………………………………………………............70 ПРИЛОЖЕНИЕ В……………………………………………………............72
Список литературы

1. Авагян, Г.Л. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2019. - 416 c 2. Банк и банковские операции: учебник / коллектив авторов; под ред. О. И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2016. – 272 с. 3. Банковское дело: учебник/ под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КноРус, 2016. – 800 с. (ЭБС Book.ru 4. Банковское дело в 2 ч. Часть 1: учебник для СПО / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева; под ред. Н. Н. Мартыненко. — 2-е изд., испр. и доп. — Москва: Издательство Юрайт, 2019. — 217 с. 5. Банковское законодательство: учеб. / под ред. Е. Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2017. - 245 с. 6. Болвачев, А.И. Деньги, кредит, банки: Учебник / Е.А. Звонова, М.Ю. Богачева, А.И. Болвачев; Под ред. Е.А. Звонова. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 592 c. 7. Варламова, М.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / М.А. Варламова, Т.П. Варламова, Н.Б. Ермасова. - М.: ИЦ РИОР, 2017. - 128 c. 8. Владимирова. М. П. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / М. П. Владимирова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2017. - 245 с. 9. Галицкая, С. В. Деньги, кредит, финансы: учеб. / С. В. Галицкая. - М.: Эксмо, 2016. - 456с. 10. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019, с изм. от 03.07.2019) 11. Деньги, кредит, банки: учебник/ под ред. О. И. Лаврушина. – М.:Кнорус 2013, 2014, 2016. – 448 с. (ЭБС Book.ru) 12. Деньги, кредит, банки : учеб. / под ред. Г. Н. Белоглазовой. – М.: Высшее образование, 2018.- 245с. 13. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс : учеб. пособие / под ред. О. И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2016.- 544 с. 14. Инструкция Банка России от 27 декабря 2013 г. N 148-И "О порядке осуществления процедуры эмиссии ценных бумаг кредитных организаций на территории Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями) 15. Ларина О. И. Банковское дело. Практикум : учеб. пособие для академического бакалавриата / О. И. Ларина. – М.: Юрайт, 2016. – 251 с. 16. Макроэкономический анализ банковской сферы: учебник/ коллектив авторов; под ред. О.Н. Афанасьевой, С.Е. Дубовой. – М.: КНОРУС, 2016. – 460 с. 17. Международные стандарты финансовой отчетности : учебник и практикум для бакалавриата, специалитета и магистратуры / Л. Б. Трофимова. — 5-е изд., испр. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 242 с. 18. Министерство финансов РФ. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.minfin.ru. 19. Национальная экономика: Учебник / РАН, Ин-т экономики; МГУ им. М.В. Ломоносова; под ред. П.В. Савченко. — 4-е изд., перераб. и доп. — М.: Инфра-М, 2016. — 840 с. 20. Новиков А.М. Текущая денежно-кредитная политика и фундаментальные проблемы развития российской банковской системы / А.М. Новиков // Имущественные отношения в РФ. – 2016. - №9. – с.27. 21. Оптимизация структуры банковской системы России: монография/ Финуниверситет; под ред. О.И. Лаврушина. — М.: Кнорус, 2017. — 172с. 22. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник / Под ред. Е. А. Звоновой. – М.: ИНФРА-М, 2015. – 632 с. – (Высшее образование) 23. Основные факторы уязвимости банковского сектора и их минимизация в условиях цикличности экономического развития: коллективная монография / О.И. Лаврушин [и др.]; Финуниверситет; под ред. О.И. Лаврушина. — Рига: SIA Finansu Universiate, 2017. — 169 с. 24. Основы финансовых вычислений: учебное пособие для студентов вечерней и заочной форм обучения / В.А. Попов – М.: Финансовый университет, 2017. – 178 с. [Электронный ресурс]. 25. Осуществление кредитных операций: Учебник / О.И. Лаврушин [и др.]; Финуниверситет; под ред. О.И. Лаврушина. — Москва: Кнорус, 2017. — 242 с. 26. Оценка финансовой устойчивости кредитной организации: Учебник для студ., обуч. по спец. "Бух. учет, анализ и аудит", "Финансы и кредит", "Мировая экономика", "Налоги и налогообложение" / Финуниверситет; под ред. О.И. Лаврушина, И.Д. Мамоновой. — 2-е изд., стер. — М.: Кнорус, 2016. — 302 с. 27. Попова, А.Д. Оценка конкурентных позиций региональных коммерческих банков //Экономика, социология и право. –2016. –№2. –с.48-51 28. Развитие банковского сектора и его инфраструктуры в экономике России: монография / О.И. Лаврушин [и др.]; Финуниверситет; под ред. О.И.Лаврушина. — Москва: Кнорус, 2017. — 176 с. 29. Розанова Н. М. Деньги и банки : учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / Н. М. Розанова. – М.: Юрайт, 2017. – 322 с. 30. Руденко Т.А. Понятие и принципы банковского кредитования физических лиц / Т.А. Руденко // Молодой ученый. – 2015. №11. С.1106-1107. 31. Рынок банковского обслуживания физических лиц: тенденции и перспективы развития: монография / Н. Е. Бровкина. – М.: КНОРУС, 2015. – 264 с. 32. Тавасиева А.М. Банковское дело: учебник для бакалавров / А.М. Тавасиев. – М.: Издательство Юрайт, 2015. – 647 с. 33. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 02.08.2019) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2019) 34. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 26.07.2019) "О банках и банковской деятельности" 35. Финансы, деньги и кредит: учебник и практикум для академического бакалавриата / Д. В. Бураков [и др.]; под ред. Д. В. Буракова. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва: Издательство Юрайт, 2019. — 366 с. 36. Эволюция теории кредита и его использование в современной экономике: монография / Лаврушин О.И.; Финуниверситет. — М.: Кнорус, 2016. — 394с. 37. Эффективность деятельности банков с государственным участием: критерии, оценка и направления повышения: Монография / И.В. Ларионова [и др.]; Финуниверситет; под ред. И.В. Ларионовой. — М.: Русайнс, 2016. — 248 с. 38. Годовой отчет о деятельности ПАО Банка «ФК Открытие» за 2016 год // Официальный сайт ПАО Банка «ФК Открытие» /: [Электронный ресурс]. 39. Годовой отчет о деятельности ПАО Банка «ФК Открытие» за 2017 год // Официальный сайт ПАО Банка «ФК Открытие» /: [Электронный ресурс]. 40. Годовой отчет о деятельности ПАО Банка «ФК Открытие» за 2018 год // Официальный сайт ПАО Банка «ФК Открытие» /: [Электронный ресурс]. 41. ПАО Банк «ФК Открытие»: [Официальный сайт]. – URL: http://www.open.ru. 42. Центральный банк РФ: [Официальный сайт]. – URL: http://www.cbr.ru. 43. Федеральная служба государственной статистики РФ: [Официальный сайт]. – URL: http://www.gks.ru.
Отрывок из работы

1 Теоретическая основа привлечения средств юридических лиц как источника ресурсной базы коммерческого банка 1.1 Понятие и сущность привлечения средств юридических лиц как источника формирования ресурсной базы банка. Физические и юридические лица формируют привлеченные ресурсы банка, которые имеют наибольший удельный вес в пассивах банка, и являются основой для осуществления активных операций. Но нам более подробно стоит рассмотреть привлечение средств юридических лиц. Юридическим лицом признается организация, которая имеет обособленное имущество и отвечает им по своим обязательствам, может от своего имени приобретать и осуществлять гражданские права и нести гражданские обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. А также юридическим лицом в соответствие с Гражданским Кодексом является: -Юридическое лицо должно быть зарегистрировано в едином государственном реестре юридических лиц в одной из организационно-правовых форм, предусмотренных настоящим Кодексом. -К юридическим лицам, на имущество которых их учредители имеют вещные права, относятся государственные и муниципальные унитарные предприятия, а также учреждения. К юридическим лицам, в отношении которых их участники имеют корпоративные права, относятся корпоративные организации. - Правовое положение Центрального банка Российской Федерации, а именно Банка России, определяется Конституцией Российской Федерации и законом о Центральном банке Российской Федерации. [1] Разумеется, все банки должны иметь и располагать ресурсами, говоря другими словами определенной суммой денег, для обеспечения своей деятельности. Банковские ресурсы испытывают значительные изменения, при переходе к рыночной модели экономики, ростом числа кредитных организаций, созданием и построением двухуровневой системы. О. И. Лаврушин толкует определения ресурсов банка: «кредитные ресурсы коммерческого банка - это часть собственных и привлеченных средств в денежной форме, и используемых для осуществления активных операций, которые формируются посредством пассивных операций». Необходимо особо выделить что, сумма ресурсов тоже зависит от масштаба деятельности банка. Банковские операции – это деятельность банков по выполнению своих функций в соответствии с действующим законодательством» [2, с. 193]. Согласно Федеральному закону №395-1 «О банках и банковской деятельности», ст. 5 к банковским операциям относятся: 1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц: - во вклады до востребования. - на определенный срок; 2. Размещать привлеченные средства от своего имени и за свой счет; 3. Открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц; 4. Осуществлять переводы денежных средств по поручению физических и юридических лиц, а также банков-корреспондентов, по их банковским счетам; 5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; 6. Покупка и продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 7. Привлекать драгоценные металлы физических и юридических лиц во вклады до востребования и на конкретный срок, за исключением монет из драгоценных металлов; 8. Выдавать банковские гарантии; 9. Осуществлять переводы денежных средств без открытия банковских счетов, а также электронные денежные средства (кроме почтовых переводов). Так же банки осуществляют такие операций: - операций с ценными бумагами, относящиеся к выпуску и размещению ценных бумаг, управлению портфелями ценных бумаг; - доверительное управление денежными средствами и другим имуществом в соответствие с договором физических и юридических лиц; - лизинговые операции, относящиеся к долгосрочной аренде машин и оборудования, купленные арендодателем для арендатора с целью их производственного использования при сохранении права собственности на них за арендодателем на весь срок договора; - факторинговые операции, означающие переуступку банку клиентом-поставщиком неоплаченных долговых требований на условиях немедленной оплаты большей части стоимости поставок; - депозитарные операции, относятся к хранению ценных бумаг и учётом прав собственности на них; - клиринговые операции, связанные с взаимозачётом платежей при выполнение банками корреспондентских отношений; - оказание консультационных и информационных услуг. Без определенной лицензии Банка России банковские операции считаются не действительными. Банкам запрещается заниматься производственной, торговой, коммерческой и страховой деятельностью. [3, статья 5] Пассивные операции – это совокупность операций обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка. Ресурсы коммерческого банка состоят из двух частей: - собственные средства; - привлечённые. Что касается собственных средств (капитала) профессор Лаврушин приводит расшифровку: «собственные средства - это средства, полученные от акционеров (участников) банка при его создании и образуемые в процессе его деятельности, которые находятся в распоряжении банка без ограничения сроков» [5, с.194-195]. Рисунок 1.1 – Структура банковских ресурсов коммерческих банков. Но мы более подробно рассмотрим привлеченные средства коммерческого банка. Привлечённые средства – это средства клиентов, полученные на конкретный срок или до востребования. К ним относятся: - вклады физических лиц; - депозиты юридических лиц; - депозиты кредитных организаций. - кредиты, полученные от ЦБ; - межбанковские кредиты; - выпуск ценных бумаг (векселей, облигаций и др.). К основной части привлечённых средств банков относятся депозиты. Н. Н. Мартыненко трактует определение депозиты – как «денежные средства, внесённые в банк клиентами (физическими и юридическими лицами) на определённые счета и используемые в соответствии с режимом счета и банковским законодательством. Не депозитные привлечённые средства – это средства, которые банк получает в виде кредитов или путём продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке» [5, с.56] К основным отличия не депозитных источников банковских ресурсов от депозитных относится следующее: 1) не депозитные источники банковских ресурсов имеют не персональный характер, то есть, они не получены от конкретного клиента банка, а приобретены на рынке на конкурентной основе; 2) инициатива привлечения средств принадлежит самому банку. Банк имеет право привлекать денежные средства во вклады физических лиц, если он получил соответствующую лицензию от Центрального Банка. Вкладчиками могут быть как физические, так и юридические лица. Банковский депозит - это денежные средства, которые вносит во вклад юридическое лицо. Средства, принимаемые во вклады, делятся на: 1) вклады (депозиты) до востребования; 2) вклады (депозиты) срочные; Что характерно для депозитов до востребования: - их размещают без указания сроков хранения; - вкладчик имеет право получить свои денежные средства по требованию; -это средства, которые хранятся на карточных, расчетных, текущих, чековых счетах; - средства могут, как сниматься, так зачисляться хоть частями, хоть частично. Что характерно для срочных депозитов: - денежные средства поступают на счет на конкретный срок и в определенном размере; - денежные средства можно снять со счета при наступление установленного прописанного в договоре и в полной сумме; - частичное или дополнительные взносы на счета вкладов строго запрещаются; - установлена более высокая процентная ставка, чем на депозитах до востребования; -но возможно досрочное снятие, согласно с положением ГК РФ, но тогда процентная ставка может быть вообще не выплачена, либо выплачена частично. По причине того, что банк несет убытки, потому что банк уже вложил деньги в активы. Следовательно, особенность срочных депозитов в том, что они действуют для накопления средств. Все банки заинтересованы тем, чтобы юридические лица размещали вклады на длительный срок. Ведь средства, которые лежат на расчетных счетах являются краткосрочными ресурсами. Еще один плюс вкладов юридических лиц заключается в том, что при кредитовании данных клиентов снижается риск, потому что вклад может выступать обеспечением кредита. Депозиты юридических лиц могут быть оформлены депозитными сертификатами. В соответствии со статьей 844 Гражданского кодекса депозитный сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, а также права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечению установленных сроков суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Депозитные сертификаты бывают двух видов: предъявительскими или именными. В случае досрочного предъявления депозитного сертификата к оплате банком выплачиваются сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов [6] Правила выпуска и обращения определены Гражданским Кодексом статьей 844. Банковский вексель – ценная бумага, имеющая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате конкретной суммы векселе держателю в определенном месте в указанный срок. Банки выпускают разные векселя: - простые и переводные; - процентные и дисконтные. Согласно векселям, банк привлекает ресурсы в рублях и в иностранной валюте. Коммерческие банки ведут регистрационный журнал по учету выпущенных векселей. Бывают краткосрочные дешевые ресурсы, которые банк выпускает. [7, с. 202] Банки привлекают ресурсы и с помощью эмиссии банковских карт. Правило осуществления эмиссии и расчетов с их использованием определен в Положении Банка России «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» №266-П от 24.12.2004 года. Банковская карта – карта, предоставляет своему держателю возможность многократно проводить операции по банковскому счету, а также производить безналичный расчет и получать соответствующие денежные суммы со счета. Виды операций, которые держатель банковской карты имеет право производить по банковскому счету, устанавливаются законом и (или) договором держателя и эмитентом банковской карты. Банковские карты выпускаются для юридических лиц: расчетная банковская карта – расходование средств в пределах суммы, которая имеется на счете или кредита, предоставляемого коммерческим банком – эмитентом клиенту (овердрафт). Средства юридических лиц, которые хранятся на их счетах попадают в банк с помощью открытия и ведения счета (в рублях и в инвалюте) резидентам и нерезидентам. Движение средств по счетам связано с совершением расчетов или целевым использованием. В соответствии со статьей 845 Гражданского кодекса: банк имеет право использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами; банк не имеет право контролировать использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению. [8] Клиент имеет полное право в любое время расторгнуть договор в одностороннем порядке, что влечет снижению устойчивости этого вида ресурсов для банка. Что касается ресурсов от юридических лиц, они могут быть привлечены через выпуск облигаций. Номинальная стоимость каждой облигаций может быть определена в рублях и в иностранной валюте. По Инструкции Банка России от 27 декабря 2013 г. N 148-И "О порядке осуществления процедуры эмиссии ценных бумаг кредитных организаций на территории Российской Федерации" Кредитная организация может: - выпускать облигации именные и на предъявителя; - облигации должны быть обеспеченные залогом собственного имущества или облигации с обеспечением, предоставленным кредитной организации для целей выпуска третьими лицами, а именно облигации с ипотечным покрытием, облигации без обеспечения; - процентные и дисконтные; - конвертируемые в акции; - с единовременным сроком погашения либо облигации с конкретным сроком погашения по сериям в определенные сроки; - с возможностью досрочного погашения. [9] Облигации помогают банкам привлекать денежные средства на длительный срок, а владельцам облигаций (юридическим лицам) – получать фиксированный доход в виде процента. Банк, который выпускает облигации, выбирает лучшую форму их погашения: долями или единовременным выкупом их. Банк оставляет за собой право проводить погашение путем их покупки на бирже. Если снижается курс облигаций к номинальной стоимости, тогда банк оказывается в выгодном положении. Следовательно, мы можем сделать вывод, что выпуск облигаций является источником долгосрочных ресурсов и не слишком дорогих. 1.2 Нормативно правовая база привлечения средств юридических лиц коммерческими банками. Банки являются кредитными организациями, которые, прежде всего, представляют банковские услуги. Но каждый банк будет отличаться от другого: условиями предоставления услуг, от положения клиентов, а также состояния банка на рынке. В основе банковского нормативно-правового регулирования лежит государство с рядом законов и подзаконных актов. Самый главные и важный нормативно-правовой акт по регулированию банковской системы является Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 (последняя редакция) В статье 1 данного закона прописано какие операции может совершать банк: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. [3, статья 1] А также, согласно статье 5, того же закона, банк может совершать такие операции как: 1) привлекать денежных средства физических и юридических лиц во вклады: -до востребования -на определенный срок; 2) ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 3) переводы денежных средств по поручению физических и юридических лиц, а также банков-корреспондентов, по их банковским счетам; 4) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; 5) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; Примечание: Банки, у которых на 01.06.2018 имеют лицензию, предоставляющую право привлекать драгоценные металлы во вклады и размещать их, вправе осуществлять банковские операции с драгоценными металлами без получения дополнительной лицензии. 6) привлечение драгоценных металлов физических, а также юридических лиц во вклады, за исключением монет из драгоценных металлов; 7) осуществлять переводы денежных средств без открытия банковских счетов. Кредитная организация имеет право осуществлять следующие сделки: 1) выдавать поручительства за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; 2) приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; 3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; 4) осуществлять операции с драгоценными металлами, монетами из драгоценных металлов в соответствии с законодательством Российской Федерации; 5) предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; 6) лизинговые операции; 7) оказывать консультационные и информационные услуги; 8) выдача банковских гарантий. [3, статья 5] В Инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И (ред. от 24.12.2018) "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов" прописаны основные положения о привлечение ведению, привлечению и использованию средств юридических лиц. Открывать банковские счета, счета по депозитам индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам, которые зарегистрированы в соответствии с законодательством Российской Федерации (кроме органов государственной власти и органов местного самоуправления), иностранным юридическим лицам для совершения операций их обособленными подразделениями (филиалами, представительствами) осуществляется при наличии сведений о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, о государственной регистрации юридических лиц, об аккредитации филиалов (представительств) иностранных юридических лиц, а также сведений об идентификационном номере налогоплательщика, коде причины постановки на учет в налоговом органе, дате постановки на учет в налоговом органе (далее - сведения о постановке на учет в налоговом органе), содержащихся соответственно в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, едином государственном реестре юридических лиц и государственном реестре аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц. А также в Инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И (ред. от 24.12.2018) "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов", а именно в главе 4 об открытие банковских счетов юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю, физическому лицу, занимающемуся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой При открытие расчетного счета юридическому лицу, которое создано соответствие с законодательством РФ, в банк предоставляются: - учредительные документы юридического лица. Юридическое лицо, действующие на основе типового устава, утверждаемого Правительством Российской Федерации; действующие на основе типовых положений об организациях и учреждениях соответствующих типов и видов, утверждаемых Правительством Российской Федерации, и разрабатываемых на их основе уставов; действующие на основе типового положения и устава, представляют указанные документы. Органы государственной власти Российской Федерации, органы государственной власти субъектов Российской Федерации, органы местного самоуправления представляют законодательные и иные нормативные правовые акты, принимаемые в установленном законодательством Российской Федерации порядке решения об их создании и правовом статусе; - выданная юридическому лицу лицензия, если данная лицензия имеет непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор, на основании которой открывается счет; - карточка (за исключением случаев, предусмотренных пунктом 1.12 настоящей Инструкции); - документы, которые подтверждают полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение и владение денежными средствами, находящимися на счете, но существуют случаи, когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, которые находятся на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, с наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи; - документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица. При открытие расчетного счета юридическому лицу, которое создано соответствие с законодательством иностранного государства, а также лица, имеющие место нахождение за пределами РФ, в банк предоставляются: - документы, предусмотренные подпунктами 4.1 настоящей Инструкции; б) документы, для подтверждения правового статуса юридического лица по законодательству страны, а также на территории которой создано это юридическое лицо, а именно, документы, подтверждающие его государственную регистрацию; в) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации. При открытие корреспондентского счета кредитной организации, которая создана в соответствие с законодательством иностранного государства, а также лица, имеющие место нахождение за пределами РФ, в банк предоставляются: - документы, предусмотренные подпунктами пункта 4.1 настоящей Инструкции; - документы, для подтверждения правового статуса кредитной организации по законодательству страны, на территории где создана кредитная организация, а именно, документы, которые подтверждают ее государственную регистрацию; - свидетельство о постановке на учет в налоговом органе в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации. [10] Но не стоит считать, что деятельность банка регулируется только теми актами и инструкциями, что приведены выше. Существует еще множество инструкций Банка России и актов об регулирование банковской системой, а также положений и указаний. 1.3 Тенденции развития операций российских коммерческих банков по привлечённым средствам юридических лиц на современном этапе. Руководство Банка России было уверенно, что в 2017 году была очищена большая часть российского банковского сектора от нежизнеспособных банков. Но в 2018 году было отозвано больше лицензий, чем в 2017-м. В 2018 году лицензии отозвали у 57 банков, а 2017 году – у 47 банков, на 10 банков больше, чем в предыдущем году и трех небанковских кредитных организаций. Добровольно с рынка ушло 17 банков, примерно 9 банков были поглощены другими кредитными организациями. И так, на 1 января 2019 года прекратили свою деятельность Бинбанк и Бинбанк Диджитал, присоединившись к Банку ФК «Открытие», а в ноябре этого же года Совкомбанк присоединил РосЕвроБанк. В том числе и более мелкий региональный СКИБ, банк «Глобэкс» стали частью Связь-Банка, а банк «Рост» перешел в «Траст», реорганизованный в банк непрофильных активов группы ФК «Открытие». Все выше приведённые сделки, кроме реорганизации Совкомбанка, контролируются и осуществляются «госбанками». А также нужно добавить, что к концу 2018 года и начала 2019 года был приобретен второй по размеру банк страны. Банк ВТБ стал ключевым акционером банка «Возрождение» (в начале 2019 года активов составило около 279,3 млрд рублей), Запсибкомбанка и Саровбизнесбанка (в начале 2019 года активов составило около 132 млрд и 45,5 млрд рублей). Главной причиной, по которой отзывают банковские лицензии, по мнению Банка России, является высоко рискованная бизнес-модель, которая предусматривает кредитование проектов собственников банка, благодаря средствам сторонних клиентов. Об этих причинах отзыва лицензий Центральный Банка упоминал в 36 пресс-релизах. Следующая причина по версии Центрального Банка Проведение рискованных или не безопасных операций. Было упомянуто в 21 пресс-релизе. Третья причина была упомянута около 20 раз. Это Нарушение требований законодательства в области противодействий отмывания доходов, которые были получены не законным путем, и поддержка терроризма. Но не стоит считать, что очищение рынка от ненадежных и безответственных игроков на рынке еще не окончен. В 2019 году лицензии отзываются не так активно, как в предыдущих годах, но вероятнее всего, что к 2020 году буду сокращены еще примерно 40 единиц. В 2018 году каждый банк должен был выбрать лицензию: универсальную или базовую. Для универсальной лицензии характерно следующее: - минимальный размер капитала составляет 1 млрд рублей; - не получают регулярных послаблений -имеют право открывать филиалы, а также представительства за рубежом; - осуществляют операции, которые запрещены кредитным организациям с базовой лицензией. Для базовой лицензии характерно следующее: - минимальный размер капитала составляет 300млн. руб., но не более 3 млрд. руб.; -привлекают вклады; -осуществляют денежные переводы; -валютообменные операции; -открытие, закрытие и ведение счетов; -выдача кредитов; -свойственно упрощенное регулирование. На 1 января из 440 банков, только 291 банк с универсальной лицензией, а остальные 149 получили базовую лицензию. Средства юридических и физический лиц, которые были привлечены российскими банками, на 2018 год сумма составила около 57,1 трлн. руб. 2016-2018 года были показательными по привлечению средств юридических и физических лиц. В 2017 году динамика средств клиентов составила 4,9%. Таблица 1.1 - Банковские депозиты и другие привлеченные средства юридических и физических лиц в РФ, 2016 – 2018 гг., млн. руб. 01.01.2017 Уд. вес. в % 01.01.2018 Уд. вес. в % 01.01.2019 Уд. вес. в % Средства клиентов, всего, из них: 34120946 38921970 44099966 -средства на счетах организаций 6532187 19 6730246 17 6759112 15 - депозиты юридических лиц 6966724 20 8936127 23 12106779 27 - вклады (депозиты) и другие привлеченные средства физических лиц 18471993 54 20640786 53 22348371 51 По Таблице 1.1 мы видим, что средства на счетах организаций с начала 2017 по начало 2019 года растут. Что касается привлечения средств физических лиц, то с 01.01.2017 по 01.01.2019 год средства выросли на 3 876 378 млн. руб. Но мы более подробно разберем депозиты юридических лиц с 01.01.2017 по 01.01.2018 год средства банковских депозитов выросли 1 969 403 млн. руб., а с 01.01.2018 по 01.01.2019 на 3 170 652 млн. руб. А если считать, в общем, то с 01.01.2017 по 01.01.2019 год рост средств на депозитах банка составляет 5 140 055 млн. руб. Рассчитав рост средств, можно провести сравнение вкладов (депозитов) и других привлеченных средств физических лиц в сумме 3 876 378 млн. руб. с депозитами юридических лиц в сумме 5 140 055 млн. руб., можно увидеть разницу и сделать выводы, что у юридических лиц больше свободных средств иначе, чем у физических лиц.
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Дипломная работа, Банковское дело, 57 страниц
1425 руб.
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg