Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / КУРСОВАЯ РАБОТА, ПРАВО И ЮРИСПРУДЕНЦИЯ

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем

kira_moreva 350 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 39 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 10.06.2020
На протяжении всей истории человечества денежные средства были объектами как законных сделок, так и преступлений. В ходе совершенствования гражданского оборота стала тонкой грань между гражданским и уголовным правом.
Введение

Термин «отмывание денег» (money laundering) впервые был использован в 80-х гг. XX в. в США применительно к доходам от наркобизнеса и обозначает процесс преобразования нелегально полученных денег в легальные деньги. Проблема ответственности за преступления, совершаемые в сфере экономической деятельности, и, в частности за легализацию (отмывание) преступных доходов, приобретает все большую актуальность, поскольку обусловлена значительной распространенностью этих общественно - опасных проявлений. Одним из важнейших направлений международного сотрудничества в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, стала организация системного противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов, основанного на единых международных стандартах, предусматривающего сочетание механизмов уголовно-правового преследования указанных деяний и финансового мониторинга в целях выявления связанных с ними финансовых операций. Проблема правовой оценки такого негативного явления, как отмывание преступных денежных средств, является сегодня одной из наиболее актуальных как для России, так и многих зарубежных стран, что обусловлено рядом причин: - во-первых, при совершении данного преступления происходит нарушение сложившихся экономических отношений и создание новых, которые строятся уже на противозаконной основе - использовании средств или имущества, полученных преступным путём. В результате наносится ущерб не только интересам отдельных субъектов предпринимательской деятельности, но и стратегическим интересам государства, разрушаются основы его финансовой системы, что способствует росту инфляции, создает неблагоприятные условия для развития инвестиционных процессов, приводит к торможению экономического, технического и научного развития страны; - во-вторых, общественная опасность легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путём, заключается в том, что в результате происходит нарушение и ограничение основополагающих конституционных принципов, устанавливающих единство экономического пространства, свободное перемещение товаров, услуг и финансовых средств, свободу экономической деятельности и т.д.; - в-третьих, отмывание денежных средств или иного имущества, полученных преступным путём, способствует дальнейшему росту преступности не только экономической направленности, но и иной, в том числе организованной. Отмывание доходов, приобретенных незаконным путём, является составляющим элементом организованной преступной деятельности, позволяет завуалировать, скрыть истинное происхождение имущественных ценностей, выступает финансовой основой террористической деятельности, облегчает совершение преступными группировками новых общественно - опасных деяний; - в-четвертых, наблюдается рост общего количества различных финансовых центров, которые позволяют в течение короткого времени осуществить финансовые операции, направленные на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путём. Легализация доходов, имеющих незаконное происхождение, переросла сегодня в международный криминальный бизнес. Целью курсовой работы является комплексный анализ состава преступления – легализации денежных средств, полученных незаконным путем. Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд задач: ? Изучить суть понятия «легализация доходов» как в отечественной так и в зарубежной трактовке; ? Проанализировать нормативную базу, регламентирующую сущность преступлений по легализации денежных средств, полученных незаконным путем; ? Рассмотреть особенности легализации безналичных денежных средств, полученных преступным путем; ? Изучить судебную практику привлечения к уголовной ответственности за данный состав преступления. Объект исследования – общественные отношения, возникающие в области легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем. Предмет исследования – совокупность правовых норм, регулирующих легализацию (отмывание) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем. «Информационная база курсовой работы включает: труды ведущих отечественных и зарубежных авторов, посвященных проблемам легализации денежных средств в Российской Федерации, статьи, опубликованные в периодических изданиях, а также Интернет-ресурсы, нормативно-правовые акты, судебная практика, статистические материалы.
Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ПО ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ, ДОБЫТЫХ НЕЗАКОННЫМ ПУТЕМ 6 1.1 Понятия «отмывание денег» и «легализация доходов» в Российском законодательстве 6 1.2 Понятие «легализация» в других европейский странах 10 2. ЛЕГАЛИЗАЦИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, ПОЛУЧЕННЫХ НЕЗАКОННЫМ ПУТЕМ 13 2.1 Анализ статей 174 и 174(1) УК РФ о легализации денежных средств 13 2.2 Особенности легализации безналичных денежных средств, полученных преступным путем 17 3. СУДЕБНАЯ ПРАКТИКА ПРИ РАССМОТРЕНИИ УГОЛОВНЫХ ДЕЛ О ПРЕСТУПЛЕНИЯХ, ПРЕДУСМОТРЕННЫХ СТ. 174 и 174.1 УК РФ 21 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 32 СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 35
Список литературы

Нормативно-правовые акты 1. «Конституция Российской Федерации" (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ 2. Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ 3. "Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 29.05.2019) Книги, статьи 1. Интернет-портал «Российской газеты» зарегистрирован в Роскомнадзоре 21.06.2012 г 2. Беленко В.В. Проблемы реализации финансового контроля по противодействию легализации доходов полученных преступным путем в современной России // Российская юстиция. 2013. № 10. С. 44–47. 3. Бондарь Е.О., Изутина С.В. Актуальные тенденции развития системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в Российской Федерации с учетом изменения международных стандартов // Современное право. 2014. № 10. С. 97–100. 4. Волженкин Б.В.. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. – СПб.: «Юридический центр Пресс». 2007 год. С. 271 5. Воробьева И.Г. Финансовые институты в российской системе противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма // Финансовые исследования. 2014. № 2. С. 23–31. 6. Глухов Д. В. Современное состояние легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Молодой ученый. — 2013. — №6. — С. 543-546. 7. Дракин А.А. Банки в системе финансового контроля в сфере противодействия отмыванию преступных доходов // Банковское право. 2007. N 6. С. 32 - 36. 8. Жубрин Р. В. Борьба с легализацией преступных доходов: теоретические и практические аспекты / -Научно -практическое издание -М.: Волтерс Клувер. 2011. 9. Замрий О.Н. Гражданско-правовые способы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем // Закон и право. 2007. N 9. С. 63 - 64. 10. Ивкова А.В. Противодействие легализации преступных доходов в процессе привлечения лиц к административной ответственности по статье 15.27 КОАП // Законность. 2013. № 1. С. 41–44. 11. Изутина С.В. Борьба с легализацией доходов, полученных преступным путем, в условиях кризиса // Вестник Санкт-Петербургского ун-та МВД России. 2010. N 4. С. 134 - 137. 12. Камынин И.Д. Совершение безналичных расчетов с целью отмывания преступных доходов // Уголовный процесс. 2008. N 3. С. 3 - 10. 13. Караханов А.Н. Актуальные проблемы квалификации отмывания доходов от преступной деятельности // Законы России. 2009. N 3. С. 44 - 51. 14. Киселев И.А. Актуальные вопросы определения объекта и предмета отмывания доходов, полученных преступным путем // Следователь. 2004. N 1. С. 4 - 7. 15. Киселев И.А. Борьба с отмыванием преступных доходов: Практ. пособие для сотрудников правоохранительных органов. М.: Юриспруденция, 2010. 16. Ковалева С. Виды и взаимосвязь рисков кредитных организаций в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем // Финансовая жизнь. 2013. № 3. С. 37–42. 17. Кочетов С.В. Финансовая разведка России в международной системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма // Вестник Академии. 2013. № 3. С. 131–135. 18. Кубенко И.В. Деятельность евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ) // Образование. Наука. Научные кадры. 2013. № 7. С. 155–157. 19. Ладыга А.И., Калядина М.Ю. Взаимодействие налоговых и правоохранительных органов в противодействии легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма // Фундаментальные и прикладные исследования в современном мире. 2014. Т. 2. № 7. С. 78–81. 20. Лосева Н.А. Правила внутреннего контроля индивидуального аудитора в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма // Аудитор. 2013. № 5. С. 20–25. 21. Лунев, В.В. Проблемы борьбы с отмыванием денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем/ В.В. Лунев, Н.В. Тогонидзе // Государство и право. – 2011. - №2. – С.118 22. Ляскало А.Н. Проблемы соучастия в легализации (отмывании) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем // Актуальные проблемы российского права . – 2015. – № 1. – С. 113-120 23. Митюкова М.И. Легализация денежных средств, полученных преступным путем, как теневой процесс // Представительная власть - XXI век. 2009. N 5-6. С. 54 - 57. 24. Паненков А.А. Проблемы совершенствования национальной системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и оружия массового уничтожения // NB: Экономика, тренды и управление. 2014. № 1. С. 13–30. 25. Ревин В. П., Стахов Я. Г. Правовое обеспечение противодействия легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем // Российский следователь. 2012. N 1. С. 9 – 12 26. Рекомендации ФАТФ. Международные стандарты по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения / пер. с англ. М.: МУМЦФМ, 2012. 178 с. 27. Родичев М.Л. Возникновение и развитие законодательства о противодействии легализации преступных доходов // Журнал правовых и экономических исследований. 2013. № 1. С. 41–46. 28. Саруханян В.О. Борьба с отмыванием денег и финансированием терроризма и новые технологии // Московский журнал международного права. 2009. N 3. С. 146 - 155. 29. Сафонов А.И. Актуальные вопросы международного законодательства в области противодействия легализации преступных доходов // Проблемы укрепления законности и правопорядка: наука, практика, тенденции. 2013. № 6. С. 366–373. 30. Соловьев И.Н. Новые возможности противодействия финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем // Финансовое право. 2014. № 2. С. 8–10. 31. Фомин В.Н. Правовые аспекты риска в сфере противодействия легализации преступных доходов // Экономика. Налоги. Право. 2013. № 4. С. 127–132. 32. Халикова Э.А., Козачкова Г.Н. Организационная модель финансового мониторинга по противодействию легализации незаконных доходов в компаниях // Экономика и управление: научно-практический журнал. 2014. № 4. С. 50–55. 33. Ханафеев Ф.Ф., Ханафеев А.Ф. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, как направление обеспечения экономической безопасности государства // Инновационное развитие экономики. 2014. № 2. С. 24–30. 34. Харченко В.В. Административно-правовой механизм противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма // Наука и образование: хозяйство и экономика; предпринимательство; право и управление. 2013. № 9. С. 67–73. 35. Харченко В.В. Правовое обеспечение противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма // Наука и образование: хозяйство и экономика; предпринимательство; право и управление. 2013. № 11. С. 46–51. 36. Чашин А.Н. Выявление необычных сделок как метод противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма. М.: Дело и Сервис, 2010. 37. Чуйкова Н.М. Финансовый мониторинг как совокупность мер по противодействию легализации доходов и финансированию терроризма // Вестник Российского экономического университета им. Г.В. Плеханова. Вступление. Путь в науку. 2013. № 2. С. 26–31. 38. Шашкова А.В. Адвокат как субъект первичного финансового мониторинга. Применение рискового подхода в противодействии легализации (отмыванию) незаконных доходов к лицам юридической профессии // Вопросы экономики и права. 2010. N 6. С. 36 - 41. 39. Тютюнник И. Г. / "Российский следователь", 2013, N 22. Статья «Правовые аспекты противодействия легализации денежных средств, приобретенных преступным путем». Режим доступа: http://www.center-bereg.ru (дата ображения 23.02.2016) 40. Официальный сайт «Свердловский областной суд». // Судебная практика по делам о легализации преступных доходов. Режим доступа: http://oblsud.svd.sudrf.ru. (дата обращения 23.02.2016) 41. Официальный сайт Волгоградского областного суда.// Обобщение судебной практики по делам о легализации (отмывании) преступных доходов, а также приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путём за 2014 год и 1-ый квартал 2015 года. Режим доступа: http://oblsud.vol.sudrf.ru (дата обращения 23.02.2016) 42. Борьба с "отмыванием" денег и экономическая безопасность России. Режим доступа: http://www.ipolitics.ru (дата обращения 22.02.2016)
Отрывок из работы

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ПО ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ, ДОБЫТЫХ НЕЗАКОННЫМ ПУТЕМ 1.1 ПОНЯТИЯ «ОТМЫВАНИЕ ДЕНЕГ» И «ЛЕГАЛИЗАЦИЯ ДОХОДОВ» В РОССИЙСКОМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ Впервые в международных документах термин «отмывание денег» встречается в Конвенции ООН «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ», принятой 20 декабря 1988 г. в Вене (ратифицирована СССР 18 декабря 1990 г., вступила в силу для СССР 17 апреля 1991 г.) Указанная Конвенция ООН 1988 г. «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ», является основополагающим документом ООН, посвященным противодействию отмывания преступных доходов, которая установила принципы глобального подхода ООН к организации противодействия отмыванию преступно полученных денег, определила понятие отмывания преступных доходов. Согласно Венской Конвенции ООН под отмыванием преступных доходов понимается конверсия или перевод собственности и доходов, сокрытие или утаивание подлинного характера, источников получения, способов распоряжения собственностью и доходами, полученными в результате преступлений, связанных с незаконным оборотом наркотиков [31, с.127].
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Курсовая работа, Право и юриспруденция, 38 страниц
456 руб.
Курсовая работа, Право и юриспруденция, 38 страниц
456 руб.
Курсовая работа, Право и юриспруденция, 65 страниц
780 руб.
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg