УПРАВЛЕНИЕ КАПИТАЛОМ И ЛИКВИДНОСТЬЮ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ (НА МАТЕРИАЛАХ ПАО «РОСБАНК»)

ВВЕДЕНИЕ 3 1 Теоретические основы управления капиталом и ликвидностью коммерческого банка 6 1.1 Капитал и ликвидность коммерческого банка 6 1.2 Нормативно-правовые основы управления капиталом и ликвидностью в коммерческом банке 19 1.3 Управление капиталом и ликвидностью в коммерческих банках России. 25 2 Анализ управления капиталом и ликвидностью в ПАО «Росбанк» 31 2.1 Организационно-финансовая характеристика деятельности ПАО «Росбанк» 31 2.2 Анализ финансового состояния ПАО «Росбанк» 41 2.3 Анализ состояния системы управления капиталом и ликвидностью в ПАО «Росбанк» 57 3 Развитие механизма управления капиталом и ликвидностью в ПАО «Росбанк» 62 3.1 Рекомендации по совершенствованию управления капиталом и ликвидностью в ПАО «Росбанк» 62 3.2 Обоснование экономической эффективности предложенных мер 67 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 73 СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 76 ПРИЛОЖЕНИЯ..………………………………………………………………………………………………..81

1 Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая: федер. закон от 30.11.1994г. № 51 –ФЗ (ред. от 30.11. 2011г.). – М.: ИНФРА-М, 2016. ?133 с. 2 Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 31.12.2017) "О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ, 05.02.1996, №6, ст.492. 3 Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ (ред. от 31.12.2017) "Об акционерных обществах" Собрание законодательства РФ, 05.02.1996, №1. 4 Инструкция Банка России от 28 июня 2017 г. N 180-И «Об обязательных нормативах банков» // Вестник Банка России от 24.01.2018 г., N 5 5 Положение Банка России от 4.08.2003 г. № 236-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг». // Вестник Банка России от 24.01.2018 г., N 5 6 Положение Банка России от 12.11.2007 г. № 312- П «О порядке предо-ставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами». // Вестник Банка России от 24.05.2013 г., №15 7 Положение Банка России от 28 декабря 2012 г. N 395-П "О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")". // Вестник Банка России от 24.01.2018 г., N 5 8 Положение Банка России от 30.05.2014 N 421-П «О порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности ("Базель III")" // Вестник Банка России от 21.10.2015 №91 9 Положение Банка России от 9 августа 2013 г. N 404-П "О проведении Банком России депозитных операций с кредитными организациями".// Вестник Банка России от 21.10.2015 №91 10 Положением Банка России от 01.12.2015 N 507-П «Об обязательных резервах кредитных организаций". // Вестник Банка России от 30.12.2015 №121 11 Бабаева, Р.Ф. Стресс-тестирование как элемент внутреннего контроля в системе риск-менеджмента банков // Известия СПбГЭУ. ?2015. ?№2.?С.14-20. 12 Байдукова, Н.В., Макеев, С.Н. Правовые основы оценки достаточности капитала при управлении капиталом коммерческого банка // Известия Санкт-Петербургского государственного экономического университета ?2016.?№3. ?С. 26-30. 13 Байдукова, Н.В, Васильев, С.А, Макеев, С.Н. Оценка нормативного cap-регулирования достаточности капитала и ликвидности активов российских банков // Известия Санкт-Петербургского государственного экономического университета. ?2016. ?№ 6. С. 24-28. 14 Банковское дело: учебник для бакалавров / под ред. Е.Ф. Жукова, Ю.А. Соколова. – М.: Юрайт, 2015.?591 с. 15 Банковское дело: организация деятельности коммерческого банка: учеб-ник для бакалавров / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 3-е изд.; перераб. и доп. – М.: Юрайт, 2015. – 652 с. 16 Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. - 10-е изд.; перераб. и доп. - М.: КноРус, Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. - М.: КноРус, 2013. - 360 c. 17 Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая; под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Издательство Юрайт, 2014. — 652 с. 18 Белозеров, С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров, О.В. Мото-вилов. - М.: Проспект, 2015. - 408 c. 19 Дембилов, О. Э. Долгосрочное инвестирование экономики России на со-временном этапе /О.Э. Дембилов // Проблемы современной экономики: материалы III Междунар. науч. конф. (г. Челябинск, декабрь 2013 г.). — Челябинск: Два комсомольца, 2013. — С. 37-40. 20 Дорожкина, Н.И., Федорова, А.Ю. К вопросу о роли собственного капитала коммерческого банка как гаранта его стабильности //Социально-экономические явления и процессы ? 2017?№3.?С.24 21 Ерофеев, Е.И., Муравьева, Н.Н. Проблемы избыточной ликвидности и платежеспособности в российских коммерческих банках и пути их решения (на примере ПАО КБ «РусЮгбанк») // Проблемы экономики и менеджмента?2016. ?№2. –С. 14-16. 22 Жилан, О. Д. Ликвидность коммерческого банка : учеб. пособие / О. Д. Жилан. — Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2013. — 107 с. 23 Иванова, И.В. Собственный капитал банка и способы его формирова-ния/И.В. Иванова//Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. – 2015. – № 8-3. – С. 537-540. 24 Киреев, В. Л. Банковское дело: учебник / В. Л. Киреев, О. Л. Козлова. – М: КНОРУС, 2016. – 239 с. 25 Коваленко, О.Г, Курилова, А.А. Теоретические основы управления лик-видностью банка // Вестник НГИЭИ.?2015. ?№7. ?С.38-43. 26 Когденко, В. Г. Краткосрочная и долгосрочная финансовая политика : учеб. пособие для вузов / В. Г. Когденко, М. В. Мельник, И. Л. Быковников. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2016. – 471 с. 27 Козырь Н.С., Епраносян, А.А. Стресс-тестирование как метод анализа банковских рисков/Н.С. Козырь // Финансовая аналитика: проблемы и решения. ?2015.? №22.?С. 40-48. 28 Костерина, Т. М. Банковское дело: учебник для академического бака-лавриата / Т. М. Костерина. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Издательство Юрайт, 2014. — 332 с. 29 Крашенинников, Н.В. Почему стресс-тестирование остается незрелой практикой/Н.В. Крашенинников // Управление в кредитной организации. ?2014. ?№ 3. ? С. 57–65. 30 Кудайбергенова, С. К. Анализ управления рентабельностью банка // Ак-туальные вопросы экономики и управления: материалы III Междунар. науч. конф. (г. Москва, июнь 2015 г.). — М.: Буки-Веди, 2015. — С. 39-43. 31 Курилова, А.А. Городничева, М.А. Банковский менеджмент, его понятие и элементы /А.А. Курилова// Вестник НГИЭИ. ?2015. ?№5.?С. 50-56. 32 Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. -М.: КноРус, 2013. – 360 c. 33 Лаврушин, О. И. Банковский менеджмент: учебник /коллектив авторов; под ред. д-ра экон. Наук, проф. О. И. Лаврушина. – 4-е изд., стер. – М.: КНО-РУС, 2015. – 554 с. 34 Ларченко, О.В. Проблемы ресурсной базы коммерческих банков/О.В. Ларченко // Концепт. ?2017. ?№9. ?С.125-130. 35 Мокеева, Н.Н., Фомичёва, О.В. Эмпирический анализ ликвидности/ Н.Н. Мокеева // Фундаментальные исследования. – 2013. – № 10-2. – С. 378-382. 36 Мурзагулова, Г.Г. Ликвидность коммерческого банка как фактор финан-совой устойчивости / Г.Г. Мурзагулова // Форум молодых ученых. ?2017. ?№ 1. ?С. 395-398. 37 Пахомова, Е.В. Факторы, влияющие на ликвидность коммерческого банка / Е.В. Пахомова // Актуальные вопросы экономики и современного менеджмента: Сб. научных трудов по итогам международной межвузовской научно - практической конференции, ?Белгород: изд-во межвузовский сборник научных трудов ,2014. - С. 23-25. 38 Рудых, А.Д. Риск ликвидности: место в системе банковских рисков и об-щие принципы построения ее модели / А.Д. Рудых// Перспективные направле-ния развития банковского дела: Сб. научных трудов студентов по итогам VI Международного студенческого конгресса, 2017. - С. 170-177. 39 Саченок, Л.И., Демочка, Е.И. Управление ликвидностью коммерческих банков / Л.И. Саченок // Символ науки. ?2016. ?№4.?С. 171-174. 40 Серебрякова, Н.А., Грищенко, Н.В. Совершенствование управления ликвидностью и платежеспособностью предприятия / Н.А. Серебрякова // Вестник ВГУИТ. ?2017. ?№7. – С. 70-81. 41 Сурина, И.В. Анализ ликвидности и доходности коммерческого банка как основа оценки качества его активов / И.В. Сурина // Экономика и социум?М: ООО "Институт управления и социально-экономического развития", 2016. –С. 266-273. 42 Тавасиев, А. М. Банковское дело: учебник для бакалавров / А. М. Тавасиев. — М.: Юрайт, 2016. — 647 с. 43 Усоскин, В.М., Белоусова, В.Ю., Клинцова, М.В. Базель III: влияние на экономический рост (обзор эмпирических исследований)/ В.М. Усоскин //Деньги и кредит. ?2013.? № 9.?С. 50-55. 44 Челышева, Э.А., Гунько, Л.Ю. Ликвидность и платежеспособность в контексте перехода на Базельские стандарты/ Э.А. Челышева // Национальные экономики в условиях глобальных и локальных трансформаций: Сб. статей международной науч.-практ. конф.(Москва 27-28 июня 2015г.)/под общ.ред. И.К. Мищенко. ? Москва: изд-во МНИИПУ. ,2015. –С. 357. 45 Федорова, Е.А. Исследование влияния внутренних факторов на структуру капитала на разных стадиях жизненного цикла российских компаний/ Е.А. Федорова // Финансы и кредит. – 2016. – № 42. – С. 2-12. 46 Фейзель, М.Г. Укрепление устойчивости банковского сектора / М.Г. Фейзель // Финансовый бизнес. – 2015. – № 5. – С. 11-22. 47 Янкина, И.А. Анализ подверженности операционному риску коммерче-ских банков в России / И.А. Янкина // Финансы и кредит. – 2016. – № 3.– С. 17- 48 Информационный портал Банки.ру.-URL: http://www.banki.ru (дата обра-щения 25.02.2018). 49 Официальный сайт ПАО РОСБАНК - URL:https://www.rosbank.ru (дата обращения: 16.04.2018). 50 Сайт Центрального Банка РФ. - URL: http//www.cbr.ru (дата обращения: 16.04.2018).

1 Теоретические основы управления капиталом и ликвидностью коммер-ческого банка 1.1 Капитал и ликвидность коммерческого банка Успешное функционирование коммерческого банка, в значительной сте-пени определяется объемом ресурсной базы самого банка и эффективностью использования свободных ресурсов. Проведение банком операций, приносящих доход предполагает наличие достаточного объема денежных и материальных активов, в совокупности составляющих ресурсы банка. Ресурсы банка представляют собой собственные средства, т.е. капитал банка и обязательства - привлеченные средства, имеющиеся в распоряжении и используемые для проведения банком активных операций. Капитал банка можно определить, как социально-экономический объект, действующий и связанный с непосредственной банковской деятельностью, как сумму собственных средств, являющуюся финансовой основой его деятельно-сти. Сохранение и поддержание доверия к банку, уверенности в его финансо-вой устойчивости со стороны клиентов и кредиторов поддерживается капита-лом банка: капитал банка должен быть достаточно велик, для обеспечения уверенности заемщиков в том, что банк способен удовлетворить их потребности в кредитах даже при неблагоприятно складывающихся условиях экономического развития страны. В сравнении с другими источниками он обладает рядом особенностей, среди которых можно выделить постоянный безвозвратный характер, четко выраженную правовую основу и функциональную определенность категории. Обеспечивая экономическую самостоятельность и стабильность функцио-нирования коммерческого банка, собственный капитал выполняет ряд функций, обеспечивающих жизнедеятельность банка.