Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / КУРСОВАЯ РАБОТА, КРЕДИТ

Сельскохозяйственный кредит, проблемы его развития в Российской Федерации

irina_krut2020 1375 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 55 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 30.04.2020
Объектом исследования выступают сельскохозяйственное кредитование зарубежных стран и Российской Федерации. Предметом исследования являются теоретические и методологические вопросы кредитования сельскохозяйственных предприятий. Теоретической базой исследования явились работы следующих авторов: Унанян И.Р., Атаманова В.А., Гатаулина Е.А., Бондина Н.Н., Пошкус Б. и других, а так же нормативно-правовые источники, электронные ресурсы. Источниками информации для проведения анализа состояния сельскохозяйственного кредитования является исследования Солодкина Л. А., Коробейников М., Нехамкин А.Н., Эльдиева Т. Основные методы, используемые для анализа сельскохозяйственного кредитования состояния: монографический метод, экономико – статистический метод, программно-целевой метод. Курсовая работа состоит из трех частей: теоретическая, аналитическая и рекомендательная. Практическая значимость данного исследования заключается в том, что полученные в результате исследования могут быть использованы органами исполнительной и законодательной власти, внедренческими и научно-исследовательскими организациями, занимающимися проблемами сельского хозяйства, а также сельскохозяйственными товаропроизводителями, выступающими заемщиками. Они могут быть применены при разработке государственных программ и в подготовке нормативно-правовых актов на федеральном, региональном и местном уровнях.
Введение

Актуальность темы обусловлена возрастающей потребностью решения проблем одной из приоритетных отраслей экономики страны - сельского хозяйства, посредством повышения роли и обеспечения доступности кредита для сельхозпроизводителей, совершенствования условий кредитования, повышения эффективности деятельности денежно-кредитных институтов, осуществляющих кредитование предприятий аграрной отрасли, а также развития форм их поддержки. Цель данной курсовой работы является проведение сравнительной характеристики сельскохозяйственного кредитования зарубежных стран и Российской Федерации, разработка рекомендаций по развитию кредитования данной отрасли в РФ. Для достижения поставленной цели в ходе исследования решались следующие задачи: • раскрыть сущность сельскохозяйственного кредита, его основные виды, этапы и условия предоставления; • исследовать методические принципы кредитования; • проанализировать действующей практики сельскохозяйственного кредитования в России и в зарубежных странах; • обоснование предлагаемых мероприятий по совершенствованию сельскохозяйственного кредитования.
Содержание

Введение………………………………………………………………………......4 1.Теоретические и методические подходы к изучению сельскохозяйственного кредита……………………………………………….6 1.1. Сельскохозяйственный кредит: понятие, виды, основные этапы………...6 1.2.Условия предоставления сельскохозяйственного кредита……………….11 1.3.Методика исследования сельскохозяйственных кредитов в Российской Федерации ……………………………………………………………………….14 2.Анализ состояния сельскохозяйственного кредитования………………18 2.1.Анализ особенностей сельскохозяйственного кредитования в Российской Федерации………………………………………………………………..………18 2.2.Анализ сельскохозяйственного кредитования за рубежом……………….24 3. Рекомендации по совершенствованию условий взятия сельскохозяйственного кредита………………………………………….......37 3.1. Методические рекомендации по совершенствованию сельскохозяйственного кредитования………………………………………….37 3.2. Практические мероприятия по совершенствованию сельскохозяйственного кредитования в Российской Федерации ……………41 Заключение……………………………………………………………………...49 Библиографический список………………………………………………….52
Список литературы

1. Атаманова В.А. Банковское дело [Электронный ресурс] : учебное пособие / В.А. Атаманова. — Электрон. текстовые данные. — Самара: Самарский государственный архитектурно-строительный университет, ЭБС АСВ, 2009. — 191 c. — 978-5-9585-0329-8. — Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/20455.html 2. Барсукова Г. Н., Ищенко Т. Л. Социально-экономическое значение кредитов для малых форм сельского хозяйства // ИСОМ. 2014. №6-1. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sotsialno-ekonomicheskoe-znachenie-kreditov-dlya-malyh-form-selskogo-hozyaystva 3. Бондина Н.Н. Роль кредита в формировании оборотных средств сельскохозяйственных организаций [Текст]/ Н.Н. Бондина, М. Доманина // Международный сельскохозяйственный журнал. – 2013. - № 1. 4. Воронина М.В. Финансовый менеджмент [Электронный ресурс]: учебник для бакалавров / М.В. Воронина. — Электрон. текстовые данные. — М. : Дашков и К, 2015. — 399 c. — 978-5-394-02341-5. — Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/35327.html 5. Гатаулина Е.А. Кредитование сельского хозяйства: современные вызовы и пути их решения [Текст] / Е.А. Гатаулина, Р.Г. Янбых // Экономические науки. – 2013. – №3. – С. 315-316. 6. Джозеф Синки-мл. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг [Электронный ресурс] / Синки-мл. Джозеф. — Электрон. текстовые данные. — М. : Альпина Паблишер, Альпина Бизнес Букс, 2016. — 1017 c. — 5-9614-0344-0. — Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/41492.html 7. Долгачева Т.С. Развитие кредитования как фактора обеспечения воспроизводства в сельском хозяйстве, диссертация [Текст] , ФГБНУ НИИЭОАПК ЦЧР РОССИИ, Воронеж – 2015. 8. Дорожкина Н.И., Суворина Ю.С. Особенности кредитования сельскохозяйственных производителей // Социально-экономические явления и процессы. 2017. №5. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osobennosti-kreditovaniya-selskohozyaystvennyh-proizvoditeley 9. Кириченко Т.В. Финансовый менеджмент [Электронный ресурс] : учебник / Т.В. Кириченко. — Электрон. текстовые данные. — М. : Дашков и К, 2014. — 484 c. — 978-5-394-01996-8. — Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/11000.html 10. Коробейников Д.А. Банковский и кооперативный сельскохозяйственный кредит: механизмы конвергенции // Вестник БГУ. 2014. №3. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/bankovskiy-i-kooperativnyy-selskohozyaystvennyy-kredit-mehanizmy-konvergentsii 11. Коробейников М. Зарубежная практика кредитования сельского хозяйства и ее позитивное использование в условиях современной России [Текст] / М. Коробейников // Международный сельскохозяйственный журнал. - 2014. - № 4. С. 3-6. 12. Нехамкин А.Н. Кредитование аграрного сектора: проблемы, перспективы развития [Текст] / А.Н. Нехамкин, И.И. Зайцев: монография. Брянск : Ладомир, 2013. 13. Никулина Н.Н. Финансовый менеджмент организации. Теория и практика [Электронный ресурс]: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит», «Менеджмент организации» / Н.Н. Никулина, Д.В. Суходоев, Н.Д. Эриашвили. — Электрон. текстовые данные. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. — 511 c. — 978-5-238-01547-7. — Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/71231.html 14. Ольшаный А. И. Банковское кредитование (рос. и зарубежный опыт): предоставление кредита, обеспечение возврата, предупреждение преступлений. М. : Рус. деловая лит.,1997. 15. Официальный сайт Россельхозбанк https://rshb.ru/ 16. Пашута А.О., Солодовникова М.П. Совершенствование условий кредитования сельского хозяйства // Финансы и кредит. 2016. №13 (685). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sovershenstvovanie-usloviy-kreditovaniya-selskogo-hozyaystva 17. Постановление Правительства Российской Федерации № 446 «Государственная программа развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы» от 14.07.2007 г. // Информационно-правовая система «Консультант Плюс». 18. Пошкус Б. Тернистый путь системы кредитования сельского хозяйства России [Текст] / Б. Пошкус // Экономика сельского хозяйства России – 2013. - №2. - С. 27-33. 19. Процентная ставка рефинансирования (учетная ставка), установленная Банком России 20. Салова М.С. Развитие системы сельскохозяйственных потребительских кооперативов в инфраструктуре агропродовольственного рынка (теория, методология, практика). Автореферат дисс.д-ра.экон.наук: 08.00.05 / М.С. Салова – Москва, 2013. http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_12453/c8144b5ee23295f6ecdf3da3a09ec81f707aac3c/ 21. Серков А.С. Совершенствование экономического механизма государственной программы развития сельского хозяйства на 2013-2020 годы [Текст] / А.С. Серков, В.С. Чекалин // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. – 2013. - №6. - С. 7-11. 22. Солодкина Л. А. Совершенствование инвестиционного механизма в агропромышленном комплексе: монография [Текст]. Челябинск, 2013. 23. Ставка рефинансирования https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%A1%D1%82%D0%B0%D0%B2%D0%BA%D0%B0_%D1%80%D0%B5%D1%84%D0%B8%D0%BD%D0%B0%D0%BD%D1%81%D0%B8%D1%80%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D1%8F 24. Унанян И.Р. Банковское дело [Электронный ресурс] : учебное пособие для студентов высших учебных заведений и слушателей, получающих второе высшее образование / И.Р. Унанян. — Электрон. текстовые данные. — Тамбов: Тамбовский государственный технический университет, ЭБС АСВ, 2015. — 109 c. — 978-5-8265-1376-7. — Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/64071.html 25. Федеральный закон от 9 июля 2002 г. № 83-ФЗ «О финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей» (в ред. от 23.07.08) // Собрание законодательства РФ. – 2008. - № 28. 26. Хицков А.И. Организационно-экономическая оценка системы кредитования сельского хозяйства [Текст] / А.И. Хицков, А.О. Чередникова // АПК: экономика, управление. – 2013. - № 6. – С. 68-72. 27. Челноков В.А. Деньги. Кредит. Банки (2-е издание) [Электронный ресурс]: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности (080105) «Финансы и кредит» / В.А. Челноков. — Электрон. текстовые данные. — М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2015. — 480 c. — 978-5-238-01222-3. — Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/52465.html 28. Эльдиева Т. Финансово-кредитная политика и кредитование АПК в новых условиях [Текст] / Т. Эльдиева // Экономика сельского хозяйства Рос- сии. – 2012. - №10. - С. 27-40.
Отрывок из работы

1.Теоретические и методические подходы к изучению сельскохозяйственного кредита 1.1. Сельскохозяйственный кредит: понятие, виды, основные этапы развития Кредит – система общественных отношений, возникающих между экономическими субъектами в связи с движением стоимости. Банковский кредит – некая денежная сумма, выделяемая банком, и определённый порядок удовлетворения финансовой потребности заёмщика. На рынке реализуются две основные формы кредита: коммерческий кредит и банковский. Они отличаются друг от друга составом участников сделки, объектом кредитования, величиной процента и сферой функционирования. Коммерческий кредит предоставляется одними предпринимателями другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Он, чаще всего, оформляется векселем. Целью предоставления коммерческого кредита является ускорение реализации товаров и извлечение прибыли. Банковский кредит выдаётся специальными кредитно-финансовыми учреждениями, предпринимателям в виде ссуд. Объектом банковского кредита служит денежный капитал. Потребительский кредит предоставляется населению на цели личного потребления в форме коммерческого и банковского кредита. 1 Ипотечный кредит – это долгосрочные ссуды под залог недвижимости. Государственный кредит – совокупность кредитных отношений, в которых заёмщиком или кредитором выступают государство или местные органы власти по отношению к гражданам и юридическим лицам. Распространённая форма этого кредита – государственные займы. 1 Международный кредит – движение ссудного капитала в области международных экономических отношений, представленное передачей валютных и товарных ресурсов во временное пользование на условиях срочности, платности, возвратности. Участниками кредитной сделки выступают государства, международные и региональные организации, банки, предприятия. Сельскохозяйственный кредит предоставляется банками на относительно длительный срок для осуществления капиталовложений в сельхозпроизводство. 2 Ростовщический кредит сохраняется, как правило, в развивающихся экономиках, где недостаточно развиты кредитные институты. 2 Более конкретно базовые услуги кредитования, предоставляемые коммерческими банками своим клиентам, можно представить в виде следующей классификации (таб.1). 2 Таблица 1. Виды банковских кредитов Законодательство, регулирующее кредитную деятельность, и банковская практика предоставления средств во временное пользование выработали следующие принципы банковского кредитования: ? принцип срочности (кредит даётся на определённый срок); ? принцип возвратности (в установленный договором срок вся сумма кредита должна быть возвращена); ? принцип платности (за пользование средствами заёмщик должен заплатить проценты по кредиту); ? принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам (обязательно подписание кредитного договора, не противоречащего закону и нормативным актам Банка России); ? принцип неизменности условий кредитования. Условия кредитования могут быть изменены в исключительных случаях в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре или в приложении к нему; ? принцип взаимной выгоды (условия сделки должны учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон); ? принцип целевого использования кредита (использование кредита на цели, не указанные в кредитном договоре, влечёт его расторжение); ? принцип дифференцированности условий кредита означает, что процентные ставки по кредитам зависят от вида, срока и целей кредитования. Дифференциация кредита зависит от кредитоспособности заёмщика; ? принцип обеспеченного кредитования (кредит может быть обеспечен полностью или частично, в исключительных случаях – не обеспечен). Организация процесса кредитования Согласно положению от 31.08.1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» каждый банк разрабатывает и утверждает внутренние документы, определяющие его кредитную политику, собственную технологию кредитования, предусматривающую последовательность изучения и прохождения документов с принятием решения на каждой стадии их рассмотрения. Схема кредитования включает следующие этапы: -рассмотрение заявки на кредит; -анализ кредитоспособности заемщика; -оформление кредитного договора; -выдача кредита и контроль за выполнением кредитного договора. Первый этап – (рассмотрение заявки на кредит) начинается с личной встречи работника банка с руководством заемщика. После этого рассматривается кредитная заявка, в которой изучаются сведения о заемщике и испрашиваемом кредите: цель, вид, сумма, срок, обеспечение, порядок погашения.4 На втором этапе продолжается изучение кредитоспособности заемщика, т. е. его возможность вернуть кредит и процент в обусловленный кредитным договором срок. Кредитоспособность оценивается на основе показателей, которые отражают источники и размещение оборотных средств, а также результаты финансово – хозяйственной деятельности на период, предусматриваемый для предполагаемой ссуды. Все вопросы, связанные с кредитованием, решаются на договорной основе. 4 Третий этап – кредитный комитет принимает решение о выдаче кредита, которое заносится в протокол, и оформляет кредитный договор, договор залога или другие формы обеспечения кредита. Кредитный договор определяет взаимные обязательства и ответственность сторон. В нем предусмотрены: цель, объект кредитования, сумма кредита, срок, процентная ставка, вид обеспечения и другие условия кредитования. Все изменения и дополнения к договорам оформляются в установленном порядке в письменной форме. Четвертый этап состоит в оформлении кредита и контроле за выполнением условий кредитного договора. После решения о выдаче кредита все документы, включая кредитный договор, договор залога, поручительства, гарантии и другие документы, согласно перечню, т. е. вся переписка о кредите, хранятся в досье. Кредитный отдел выписывает распоряжение операционному отделу о выдаче заемщику кредита, в котором указывает сумму кредита, срок, процентную ставку, периодичность и форму уплаты процентов и кредита. Сумма кредита направляется либо на расчетный счет заемщика, либо на оплату расчетных документов за кредитуемые ценности поставщику.5 Погашение кредита может осуществляться единовременно по окончании срока кредитования, либо частями ежемесячно вместе с уплатой процентов за кредит, т.е. в порядке, предусмотренном кредитным договором с расчетного счета заемщика согласно его срочному обязательству о погашении кредита. 1.2.Условия предоставления сельскохозяйственного кредита Кредиты предоставляются на срок до 2-х лет (включительно) (с учетом продолжительности технологического цикла производства сельскохозяйственной продукции) на следующие цели: • приобретение горюче-смазочных материалов; • приобретение минеральных удобрений, средств защиты растений; • приобретение молодняка сельскохозяйственных животных; • уплату электроэнергии, используемой для орошения; • уплату аренды земли, помещений, складов и хранилищ на срок реализации кредитной сделки; приобретение семян, посадочного материала (включая рыбопосадочный); • приобретение материалов для строительства, реконструкции и ремонта ограждений и заборов; • прочие сезонные затраты. Кредиты предоставляются гражданам, ведущим ЛПХ, на срок до 5-ти лет (включительно) на следующие цели: • приобретение сельскохозяйственных животных; • приобретение оборудования для животноводства и переработки сельскохозяйственной продукции; • ремонт, реконструкцию и строительство животноводческих помещений; • приобретение газового оборудования и подключение к газовым сетям; • приобретение земельных участков сельскохозяйственного назначения в собственность; • другие направления капитальных вложений. Кредиты предоставляются гражданам, ведущим ЛПХ, на срок до 5-ти лет (включительно) на приобретение техники и/или оборудования: • автомобилей общего назначения бортовые, шасси, фургоны и самосвалы полной массой не более 3,5 тонн; • прицепов и полуприцепов тракторных; • тракторов мощностью до 100 л.с.; • оборудования для животноводства и переработки сельскохозяйственной продукции; • поливного оборудования и т.д. Валюта кредита: Рубли РФ. Минимальный срок кредита3 месяца Максимальная сумма кредита: до 1 млн. руб. ;до 1,5 млн. руб. для «надежных»1 клиентов Срок кредита: В зависимости от цели кредитования срок кредита может составлять до 2 и до 5 лет. Обеспечение • поручительство не менее 1-го физического лица • поручительство юридического лица • залог ликвидного имущества Заемщика/ Созаемщика(-ов)/ юридического лица или третьего лица (физического лица). При кредитовании на цели приобретения техники и/или оборудования, обеспечением является залог приобретаемой за счет кредитных средств техники и/или оборудования. Банком могут быть использованы как одна, так и несколько форм обеспечения. Возможность установления льготного периода При погашении кредита дифференцированными платежами Банк предусматривает для граждан, ведущих ЛПХ, льготный период погашения основного долга: • по кредитам, выданным на срок до 2 лет - до 12 месяцев; • по кредитам, выданным на срок от 2 до 5 лет - до 24 месяцев. При кредитовании на цели приобретения техники и/или оборудования: • при уплате Заемщиком за счет собственных средств первоначального платежа за приобретенную технику и/или оборудование в размере от 20% (включительно) – льготный период не должен превышать 24 месяца (в ином случае льготный период не предоставляется). Комиссия за выдачу кредита не взимается. Сроки рассмотрения заявки на кредит и принятия решения по данной заявке до 5 рабочих дней с момента предоставления полного комплекта документов (срок рассмотрения заявки может быть изменен по усмотрению Банка). Порядок получения кредита: получить кредит можно в течение 45 календарных дней с даты принятия Банком положительного решения о предоставлении кредита. Порядок предоставления кредита Единовременное перечисление суммы кредита в полном объеме на текущий счет в Банке. Порядок погашения кредита Ежемесячно, дифференцированными/аннуитетными платежами (аннуитетные платежи возможны только для несубсидируемых кредитов). Досрочное погашение. Допускается полное или частичное досрочное погашение кредита без моратория и комиссий. Дополнительные условия. При кредитовании на цели приобретения техники и/или оборудования сумма собственных денежных средств, вложенных в оплату техники и/или оборудования, должна составлять не менее 5 % от цены приобретаемой техники и/или оборудования, которая подлежит уплате продавцу в качестве первоначального платежа за приобретаемую технику и/или оборудование. 1.3.Методика исследования сельскохозяйственных кредитов в Российской Федерации Россия обладает огромным потенциалом для развития сельскохозяйственной отрасли, располагая 9% мировой продуктивной пашни, 20% мировых запасов воды, 23% мировых запасов древесины, однако тенденцией последних лет стало замедление темпов роста продукции сельского хозяйства, несмотря на принятие и реализацию ряда государственных программ, в том числе по обеспечению доступности кредитных ресурсов для сельхозпроизводителей. Сегодня, к сожалению, производимая в отрасли продукция не отличается конкурентоспособностью по сравнению с зарубежными аналогами, уровень производительности труда и материально-техническая база предприятий, зачастую, не отвечают современным требованиям, что обуславливает необходимость совершенствования условий кредитования, развития инфраструктуры кредитного рынка. Целью данной курсовой работы является проведение сравнительной характеристики сельскохозяйственного кредитования зарубежных стран и Российской Федерации, разработка рекомендаций по развитию кредитования данной отрасли в РФ. Объектом исследования выступают сельскохозяйственное кредитование зарубежных стран и Российской Федерации. Предметом исследования являются теоретические и методологические вопросы кредитования сельскохозяйственных предприятий. Проанализировать, сравнить системы кредитования и разработать рекомендации по развитию кредитования сельского хозяйства необходимо с помощью следующих методов: 1. Монографический метод - глубокое изучение и подробное описание хозяйственной деятельности отдельных единиц из всей совокупности исследуемых объектов. С помощью данного метода была изучена первичная (Федеральные законы РФ и Приказы РФ) и вторичная (монографии, учебные пособия) информация о бюджетных системах. 2. Экономико – статистический метод - это совокупность приемов, правил исследования социально-экономических явлений посредством сбора информации, ее обработки, характеристики обобщающих показателей и их анализа на основе использования экономических законов и категорий. Во второй главе курсовой работы была собрана и проанализирована статистическая информация о сельскохозяйственном кредитовании зарубежных стран и Российской Федерации. 3. Программно-целевой метод - это метод разработки плановых решений крупных народнохозяйственных проблем. Сущность его заключается в выборе и обоснованию основных целей социального, экономического и научно-технического развития, а также разработке системы мероприятий по их достижению в намеченные сроки при сбалансированном обеспечении ресурсами. С помощью программно-целевого метода были разработаны рекомендации развитию кредитования сельского хозяйства Российской Федерации. Таким oбрaзoм, в рeзультатe изучения тeoрeтичeских и мeтoдичeских аспектов анализа сельскохозяйственного кредита мoжнo сфoрмулирoвать слeдующиe вывoды: Кредит – система общественных отношений, возникающих между экономическими субъектами в связи с движением стоимости. Банковский кредит – некая денежная сумма, выделяемая банком, и определённый порядок удовлетворения финансовой потребности заёмщика. Сельскохозяйственный кредит предоставляется банками на относительно длительный срок для осуществления капиталовложений в сельхозпроизводство. Законодательство, регулирующее кредитную деятельность, и банковская практика предоставления средств во временное пользование выработали следующие принципы банковского кредитования: принцип срочности; принцип возвратности; принцип платности; принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам; принцип неизменности условий кредитования; принцип взаимной выгоды; принцип целевого использования кредита; принцип дифференцированности условий кредита; принцип обеспеченного кредитования. Согласно положению от 31.08.1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» каждый банк разрабатывает и утверждает внутренние документы, определяющие его кредитную политику, собственную технологию кредитования, предусматривающую последовательность изучения и прохождения документов с принятием решения на каждой стадии их рассмотрения. Схема кредитования включает следующие этапы: • рассмотрение заявки на кредит; • анализ кредитоспособности заемщика; • оформление кредитного договора; • выдача кредита и контроль за выполнением кредитного договора. Проанализировать, сравнить системы кредитования и разработать рекомендации по развитию кредитования сельского хозяйства необходимо с помощью следующих методов: 1. Монографический метод 2. Экономико – статистический метод 3. Программно-целевой метод Актуальность темы обусловлена возрастающей потребностью решения проблем одной из приоритетных отраслей экономики страны - сельского хозяйства, посредством повышения роли и обеспечения доступности кредита для сельхозпроизводителей, совершенствования условий кредитования, повышения эффективности деятельности денежно-кредитных институтов, осуществляющих кредитование предприятий аграрной отрасли, а также развития форм их поддержки. 2.Анализ состояния сельскохозяйственного кредитования 2.1.Анализ особенностей сельскохозяйственного кредитования в Российской Федерации Рассматривая российский опыты сельскохозяйственного кредитования необходимо отметить, что в период рыночных реформ агропромышленный комплекс столкнулся с двумя существенными проблемами: отсутствие развитой кредитной системы и полная неготовность участников кредитного процессa адаптироваться к новым условиям. В этих обстоятельствах заемные средства предоставлялись аграрному сектору с использованием субсидированного кредитования, что оказало некоторое воздействие на организацию системы сельскохозяйственного кредита в последующие годы. В 1992 г. предоставлялся льготный централизованный кредит колхозaм и совхозaм за счет федеральных средств под 28% годовых, фермерaм - под 8% годовых. Данный кредит был льготным по процентaм и по срокам погашения и выдавался на год, в то время как средние сроки краткосрочного займа в стране были в 6 раз меньше. Разницу между установленными и применявшимися процентaми компенсировало банкам государство из средств федерального бюджетa. Формально кредит размещался через уполномоченные банки (преимущественно Агропромбанк), на практике же его распределяли по заемщикам областные управления сельского хозяйствa, которые увязывали предоставление централизованных кредитов с поставками сельхозпродукции в федеральные и региональные фонды, что превращало его в механизм подавления коммерциализации производствa и сдерживания альтернативных каналов сбыта и т.д. В 1994 г. предоставление централизованных кредитов осуществлялось под процент, равный учетной ставке ЦБ РФ. Схема кредитования была несколько изменена, уполномоченные банки получили право отклонять неплатежеспособные, на их взгляд, хозяйства; стали брать под сезонный кредит залоги (скот и сельскохозяйственную технику). Состояние бюджетной системы в стране в 1995 г. не позволило выделить централизованные кредиты аграриям для проведения посевных работ, а собственных источников финансирования у них не было. В связи с этим Министерство финансов РФ разработало схему товарного кредитования, в соответствии с которой нефтяные компании поставляли сельскохозяйственным организациям горюче-смазочные материалы в порядке погашения их задолженности перед государственным бюджетом. Следовательно, сельское хозяйство получило возможность для проведения посевных работ и обязывалось в конце сезона возвратить долг государственному бюджету. Таким образом, возник необычный беспроцентный кредит аграрному сектору за счет отсрочки поступлений платежей в доход федерального бюджета. Одновременно с этим было принято решение предоставлять хозяйствам авансы под продукцию, поставляемую в федеральные и региональные продовольственные фонды через систему заготовительных организаций. Авансы выполняли функцию кредита и выдавались на срок до сбора урожая. Товарный кредит и авансирование закупок в отличие от обычного банковского кредита тормозили развитие полноценного кредитования аграриев, так как не могли в полной мере удовлетворять потребности хозяйств в заемных средствах и не обеспечивали соблюдение основополагающих принципов кредитования, так как ограничивали самостоятельность и мобильность хозяйств в использовании полученных ресурсов. Эти кредиты предоставлялись исключительно при нехватке у хозяйственных субъектов собственных средств. Однако механизм соблюдения такого условия и учета общего финансового состояния предприятий отсутствовал, что часто приводило к злоупотреблениям. С 1997 г. действовал режим финансирования посевных и уборочных работ, который не предусматривал бесконтрольное использование бюджетных средств в виде бессрочных и беспроцентных кредитов. Государственные средства передавались в фонд льготного кредитования сельскохозяйственных организаций, из которого аграрный комплекс получал денежные ресурсы с последующим возвратом их до конца финансового года. После кризиса 1998 г. необходимо было возрождать аграрный сектор экономики, обеспечить становление и дальнейшее развитие системы сельскохозяйственного кредитования за счет создания банка со 100% государственным участием. В 2002 г. был принят Федеральный закон № 83-Ф3 «О финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей» , который обозначил возможные меры по реструктуризации долгов сельскохозяйственных товаропроизводителей. Необходимо отметить, что начало 2000-х гг. связано с внедрением в практику субсидирования процентных ставок по целевым кредитам. Разработка приоритетного национального проекта «Развитие АПК» (2006-2007) явилась важным этапом в развитии аграрной сектора России. Данный проект предусматривал меры субсидирования процентной ставки по двум направлениям: ускоренного развития животноводства и стимулирования развития малых форм хозяйствования. Из федерального бюджета субсидировались затраты на уплату процентных ставок в размере 2/3 ставки рефинансирования ЦБ РФ по целевым кредитам, и в размере 95% ставки рефинансирования ЦБ РФ по кредитам, предоставленным малым формам хозяйствования. Наряду с выделением финансирования были определены конкретные критерии достижения целей, такие как объем привлеченных займов, число созданных сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов. Министерство сельского хозяйства России стало отвечать за эти показатели перед Правительством. Включился административный ресурс, была развернута широкомасштабная компания в регионах. Основным агентом государства по кредитной поддержке агропромышленного сектора был назначен ОАО «Россельхозбанк», образованный при непосредственном участии государства. В уставный капитал банка ежегодно перечисляются значительные бюджетные ассигнования для реализации этой цели . В настоящее время важной задачей государственной политики является создание и развитие эффективной финансово-кредитной системы для поддержки аграрного сектора экономики с целью обеспечения продовольственной независимости страны. Этапы реформ обеспечение сельхозтоваропроизводителей заемными средствами Весомая доля затрат производства сельскохозяйственной продукции, носящая сезонный характер, покрывалась краткосрочными кредитами, которые должны были возвращаться банку после реализации продукции. Выдача кредитов росла из года в год, а вот с возвратом их дело обстояло значительно хуже, поскольку государство многим колхозам и совхозам, которые получали кредиты под низкие проценты, списывало долги, что не стимулировало заёмщиков и прививало сельхозпроизводителям иждивенческие черты. Сельскохозяйственный кредит постепенно терял роль стимулятора производства, поскольку границы, отделяющие его от безвозмездного финансирования, оказались размыты. Практическая реализация принципов рыночных взаимоотношений в области кредитования АПК было затруднено по следующим причинам: 1. Коммерческие банки предоставляли агропромышленному комплексу кредиты по рыночным ставкам, рассчитанным на базе ставки рефинансирования Банка России. 2. Существующее несоответствие цен между промышленностью и сельским хозяйством замедляет развитие межотраслевых рыночных отношений. В результате, кредиты использовались и используются, на покрытие разницы в ценах. Регулярная задержка расчетов за сданную продукцию не позволяет сельскохозяйственным товаропроизводителям своевременно реализовывать принцип возвратности кредитов. 3. Существует диспропорция между объемом производства продукции и кредитными вложениями. При постоянном росте кредитных вложений в сельское хозяйство и перерабатывающую промышленность увеличения объемов производства продукции не происходило. В России только в начале XXI в. формируется современная система кредитования аграрной сферы. Одним из направлений приоритетного национального проекта «Развитие АПК» была разработка механизмов государственной финансово-кредитной поддержки сельского хозяйства. В соответствии с этим, кредиты главным образом предоставляются в целях развития животноводства, т.е. осуществляется строительство молочных комплексов, свиноводческих и птицеводческих объектов. Тем не менее, несмотря на определенные положительные результаты в системе кредитования сельского хозяйства, общее положение в этом сегменте деятельности банковской системы продолжает оставаться весьма тревожным. Так, доля предприятий, обслуживаемых системой сельскохозяйственного кредитования еще невелика. К банковским кредитам прибегают в основном крупные и состоятельные хозяйства. У значительной части хозяйствующих субъектов отсутствует доступ к внешним источникам финансирования. В сложном положении находятся сельхозтоваропроизводители, работающие в худших природно-климатических условиях. К примеру, хозяйства Краснодарского и Ставропольского краев, Ростовской и Белгородской областей, Республики Татарстан в 2008 г. получили кредитов: в расчете на гектар сельхозугодий в 7,7 раза, на душу сельского населения — в 8 раз, на рубль валовой продукции — в 5,4 раза больше, чем в Ивановской, Псковской, Архангельской и Астраханской областях. Кредитное обслуживание сельского хозяйства на большей части страны еще не стало фактором развития производства, укрепления экономики, решения социальных и демографических проблем на селе. Таблица 2.1 Процентная ставка рефинансирования (учетная ставка), установленная Банком России Срок, с которого установлена ставка
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Курсовая работа, Кредит, 26 страниц
312 руб.
Курсовая работа, Кредит, 17 страниц
204 руб.
Курсовая работа, Кредит, 36 страниц
450 руб.
Курсовая работа, Кредит, 41 страница
450 руб.
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg