Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / КУРСОВАЯ РАБОТА, ПРАВО И ЮРИСПРУДЕНЦИЯ

Кредитование юридических лиц.

irina_krut2020 336 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 28 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 29.04.2020
Курсовая работа на тему:"Кредитование юридических лиц."
Введение

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане. Эти общественные отношения зародились еще в древности, прогрессировали с ходим развития человеческой цивилизации и на данный момент представляют собой мощный механизм экономики. В этой работе мы рассмотрим кредитование юридических лиц и кредитование в целом.
Содержание

Введение 5 Глава 1. Теория кредитования юридических лиц 6 1. История кредитования 6 1.1. Упоминания 6 1.2. Кредитование в дореволюционной России 6 2. Структура кредитования 8 2.1. Субъекты, объекты и система кредитования юридических лиц 8 2.2. Условия кредитования 10 3. Формы и виды кредитов, условия выдачи и погашения 11 3.1. Основные формы и виды кредита 11 3.2 Условия погашения кредита 14 4. Условия возникновения просроченной задолженности 16 Глава 2. Кредитование юридических лиц в России 17 1. Кредитование юридических лиц в России 17 1.1. Законодательное регулирование процесса кредитования 17 1.2. Данные о кредитовании за последние годы 18 2. Примеры банков. Условия кредитования 28 Заключение 30 Список литературы 31
Список литературы

1. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 2000. 2. https://studwood.ru 3. Вестник Тюменского государственного университета. 2012. №1. 4. https://studfiles.net. 5. https://studopedia.ru. 6. https://ru.wikipedia.org. 7. https://pravo.studio. 8. http://www.gks.ru. 9. http://www.consultant.ru. 10. http://www.cbr.ru.
Отрывок из работы

Глава 1. Теория кредитования юридических лиц 1. История кредитования 1.1. Упоминания Упоминания о кредите начинаются еще со времен древней Месопотамии. В частности в «Кодексе Хаммурапи». Например статья 116 гласит: «Если заложник умер в доме залогодержателя-заимодавца от побоев или дурного обращения, то хозяин заложника может уличить своего тамкара, и, если это кто-либо из полноправных людей, должны казнить сына заимодавца, а если это раб человека, заимодавец должен отвесить 1/3 мины серебра, а все, что он дал взаймы, он теряет.». Или статья 117: «Если долг одолел, человека и он продал за серебро свою жену, своего сына и свою дочь или отдал их в кабалу, то три года они должны обслуживать дом их покупателя или их закабалителя, в четвертом году им должна быть предоставлена свобода». В Древнем Египте, банки урожая развились до возможности перевода между филиалами без физического переноса самого урожая, основываясь лишь на записях чиновников таких банков. [https://ru.wikipedia.org] Так же система кредитования упоминается в «Хронике Перу», повествующей об Империи Инков. Таким образом можно утверждать, что данные отношения были взяты на вооружения во многих частях земного шара и в разные исторические эпохи. 1.2. Кредитование в дореволюционной России Первые банки в России начали создаваться в 50-е годы 18-го века. Такие банки способствовали скорее укреплению крепостнического строя, нежели формированию капитализма. Они предоставляли ссуды землевладельцам, то бишь помещикам. Кредитование торговли не шло ни в какое сравнение с аналогичным процессом в области землевладения. Банковская система того времени состояла из Государственного коммерческого и Государственного заемного банка, Петербургской сохранной казны, Московской сохранной казны и приказов общественного призрения в губернских городах, что по сути своей означало монополизированность кредита государством. В ходе реформ, проведенных в 1960-х годах вышеперечисленные банки были упразднены, что способствовало развитию системы капиталистических банков в стране. Земельный кредит в России был представлен двумя государственными банками - Дворянским и Крестьянским (на их долю в 1914 приходилось свыше 60% заложенных с.-х. земель), 8 местными дворянскими банками, 10 акционерными земельными банками и 36 городскими кредитными обществами. Всеми земельными банками было выпущено к 1914 на 5,4 млрд. руб. закладных листов (вид долгосрочных облигаций, с помощью которых ипотечные банки Москвы и России привлекали средства капиталистов) предоставлено долгосрочных ссуд на 5,3 млрд. руб., из них св. 3,6 млрд. руб. было выдано под залог с.-х. земель, в том числе до 60% получено помещиками, а 40% направлено через Крестьянский банк на финансирование покупок помещичьих земель кулацко-зажиточной верхушкой деревни по завышенным ценам. ? 2. Структура кредитования 2.1. Субъекты, объекты и система кредитования юридических лиц В этом разделе мы рассмотрим поверхностную структуру процесса кредитования и систему кредитования в целом. В основе процесса кредитования лежит кредитное соглашение. Кредитное соглашение - договор между банком и его клиентом о цели, сумме и сроке кредита, условиях и порядке его выдачи и погашения, формы обеспечения обязательств, процентные ставки, порядок платы за ссудой, обязательства, права и ответственность сторон по выдаче и погашению кредита, перечень документов, периодичность их предоставления банку и другие условия. Систему кредитования можно разделить на три основных блока: 1. Фундаментальный 2. Экономико-технологический 3. Организационный Рассмотрим фундаментальный блок, который в свою очередь делится на четыре основных составляющие: • Субъекты кредитования • Объекты кредитования • Обеспечение кредита • Принципы и условия кредитования Субъекты кредитования - заемщики (получатели кредита), физические и юридические лица, дееспособные и наделены гарантиями на осуществление кредитных операций. [studbooks.net]. В нашем случае это именно те юридические лица, которые намерены получить кредит. Объект кредитования – это предмет под который выдается сумма. Т.е. некоторая субстанция, на которую предписана растрата получаемой суммы. Это может быть новая техника, средства на расширение (или на открытие) производства. Обеспечение — фундаментальный элемент системы кредитования. Важно его качество. Если оно есть, если оно ликвидно и достаточно, то это хорошо для кредита. Обеспечение должно быть полным. Даже когда банк предоставляет кредит на доверии (бланковый кредит), у него должна быть безусловная уверенность в том, что, ссуда будет своевременно возвращена. Под принципами кредитования понимают правила, которые вытекают из сущности кредита и которые должны соблюдаться в процессе выдачи и погашения ссуд. К принципам кредитования относят: 1. Срочность 2. Возвратность 3. Обеспеченность 4. Целевое назначение 5. Платность 6. Дифференцированность Срочность возврата предполагает возврат выданного кредита в установленных объемах и в срок. Обеспеченность кредита увязывает его выдачу и погашение с материальными процессами, гарантирующими возврат предоставленных денежных средств. Целевой характер кредита предусматривает выдачу и погашение кредита в соответствии с целями, заявленными при заключении кредитной сделки. И наконец, платность кредита обусловливает плату за его использование (в частности, в форме ссудного процента). Под условиями кредитования понимаются требования, которые предъявляются к определенным (базовым) элементам кредитования: субъектам, объектам и обеспечению кредита. Это означает, что банк не может кредитовать любого клиента и что объектом кредитования может быть только та потребность заемщика, которая связана с его временными платежными затруднениями, с необходимостью развития производства и обращения продукта. [center-yf.ru] Иными словами, должны быть соблюдены следующие условия: • Совпадение интересов обеих сторон кредитной сделки • Возможность реализации залога и наличие гарантий • Планирование взаимоотношений сторон кредитной сделки • Заключение кредитного соглашения Условия кредитования юридических лиц (процентные ставки, объемы) мы рассмотрим в следующем параграфе. 2.2. Условия кредитования Каждый банк устанавливает минимальную процентную ставку для заемщиков-предприятий, а также максимальную сумму, которую может предоставить. На рисунке 1 представлены примеры банков РФ, их процентные ставки и максимальная сумма выдаваемого кредита. Рисунок 1. Примеры банков и условия выдачи ими кредитов ? 3. Формы и виды кредитов, условия выдачи и погашения 3.1. Основные формы и виды кредита Формы кредита могут определяться в зависимости от ссуженной стоимости: • Товарная • Денежная • Смешанная Товарную форму используют в таких случаях, как прокат вещей, продажа товара в рассрочку платежа, аренда имущества, включая лизинг оборудования. Причем ссуженные средства в этих кредитных сделках должны предоставляться и возвращаться в виде товарных стоимостей. Денежная форма – наиболее типична и преобладает в современном хозяйстве. Данный кредит должен быть возвращен также деньгами, чтобы сделка имела соответствующую форму. Смешанная форма чаще используется в развивающихся странах, когда за денежные ссуды они периодически рассчитываются поставками товаров, скажем, сырьевыми ресурсами или сельскохозяйственными продуктами. Формы кредита различают также по целевым потребностям заемщика. • Производительная • Потребительская Последняя используется на цели обращения и производства. Потребительскую форму, в отличие от производительной, население использует на цели потребления. Поскольку за счет потребительского кредита не создается новая стоимость, его кроме отдельных граждан могут получать и предприятия, которые «проедают» созданную стоимость. Различают формы кредитования также в зависимости от того, кто выступает в роли кредитора. Банковский кредит. Эта форма базируется на использовании лишь денежного капитала, при этом банк: оперирует, как правило, больше привлеченными ресурсами, нежели своим капиталом; ссужает незанятый капитал; ссужает деньги в качестве капитала. Банковский кредит выдают за ссудный процент, который определяют на взаимовыгодной основе субъекты кредитных отношений и закрепляют его в договоре по кредитованию. Коммерческий кредит. Его выдают в ходе оформления торговой сделки в товарной форме и оформляют в виде векселя, долгового обязательства, которое оплачивают через коммерческий банк. В настоящее время функции векселя чаще выполняет стандартный договор. Коммерческий кредит имеет принципиальные отличия от банковского: • в роли кредитора выступает не специализированная кредитно-финансовая организация, а любое юридическое лицо, связанное с производством или реализацией услуг и товаров; • предоставляется в товарной форме; • плата за данный кредит при оформлении сделки включается в цену товара и т.д. Формы и виды кредита отличаются детализированностью его характеристики по организационно-экономическим признакам, что присуще видам кредита. В России их классифицируют, исходя из следующих показателей: - стадии воспроизводства, обслуживаемого кредитом, скажем, ссуды на новые средства производства; - объектов кредитования, например, для покупки различных товаров; - отраслевой направленности: сельскохозяйственный; промышленный кредит; торговый кредит. - его обеспеченности: по характеру – с прямым и косвенным обеспечением; - по степени обеспеченности – без обеспечения, с достаточным (полным) и недостаточным (неполным) обеспечением. - срочности кредитования: долгосрочные; среднесрочные; краткосрочные; ссуды и другие. Самые разные формы и виды кредита позволяют использовать его как крупным предприятиям, так и малым производственным и торговым структурам, государством и отдельным гражданам. Условия выдачи и погашения кредита устанавливаются банком в зависимости от условий, которые будут рассмотрены ниже. Отношения между сторонами зафиксированы в договоре. Там могут быть общие и индивидуальные условия. Первые утверждаются кредитором самостоятельно на основе современного законодательства. К ним относят правила договора присоединения (ст. 428 ГК РФ). Согласие клиента подтверждается заключением договора. Индивидуальные условия предоставляются каждому заемщику отдельно. Каждый банк утверждает общие условия, которые не особо отличаются. Обычно они включают следующие разделы: • определение понятий; • условия выдачи, возврата, пользования; • ответственность; • разрешение споров. Существуют так же общие параметры, устанавливающие условия предоставления кредита. К таким параметрам относят: • целенаправленность продукта; • требования к заемщикам; • минимум и максимум по сумме, • валюта; • срок кредитования; • форма выплаты средств; • проценты за пользование; • исполнение обязательств. В общих условиях могут быть дополнительные приложения. Они относятся к конкретному виду кредитного продукта. Вносить изменения кредитор может сам. Заемщики узнают о них благодаря публичному размещению. Общие условия предоставления кредита должны находиться в офисе учреждения. Если, исходя из общих условий, кредитор выносит положительное решение в отношении заемщика, то первый предлагает последнему ознакомиться с индивидуальными условиями кредитования, коими являются: • форма и вид кредитования; • сумма, валюта; • срок действия соглашения; • проценты; • порядок оплаты; • размер пени; • платные услуги; • способы обмена информацией; • другие условия. 3.2 Условия погашения кредита Существует два способа расчета ежемесячных взносов по обслуживанию основного долга, погашения процентов по выбранному кредитному продукту. Это дифференцированные и аннуитетные платежи. Дифференцированный платёж заключается в том, что на первые месяцы выплат приходятся максимальные суммы, в которые входит часть основного долга и проценты по кредиту. При дифференцированных платежах сумма основного долга, так называемое тело долга, делится равными частями на весь срок платежа, а вот проценты ежемесячно начисляются на остаток долга. Соответственно, в первый месяц суммы платежей наиболее велики, потому что проценты по кредиту существенны. Аннуитетный платеж — платеж по кредиту, когда размер ежемесячного платежа остается постоянным на всем периоде кредитования. Отличие аннуитетного платежа от дифференцированного в том, что сумма ежемесячного взноса всегда неизменна, но вот структура этой суммы меняется из месяца в месяц. Основную часть в первые месяцы составляют проценты по кредиту, а сумма тела долга — минимальна. Таким образом банк страхует риски недополучения прибыли в случае досрочного погашения кредита заёмщиком. ? 4. Условия возникновения просроченной задолженности «Если я должен тебе один фунт, это моя проблема; Но если я должен тебе миллион, это твоя проблема.» Дж. М. Кейнс Просроченная задолженность может возникнуть по ряду причин. Как и всегда обстоятельств, выступающих поводом для этого может выступать множество, но все они делятся на две основные группы: • отсутствие возможности погашения задолженности • отсутствие желания погашения задолженности Рассмотрим по каким причинам кредитор может оказаться не в состоянии погасить задолженность. Во-первых, это экономическая причина, т.е. финансовые трудности юридического лица. Потеря платежеспособности может произойти в следствии «кассового разрыва». Кассовый разрыв (Англ. cash deficiency, cash gap) — временный недостаток бюджетных средств, необходимых для финансирования наступивших очередных расходов, возникает в связи с несовпадением сроков поступления денежных средств в бюджет и их расходования. С другой стороны, причинами отсутствия платежеспособности дебитора могут выступать такие внешние факторы как: стихийные бедствия, катастрофы, смерти и многие, многие неприятные обстоятельства. Ну и наконец умышленное и злостное непогашение задолженности кредитором, где обстоятельствами являются мотивы вышеупомянутого. ? Глава 2. Кредитование юридических лиц в России 1. Кредитование юридических лиц в России 1.1. Законодательное регулирование процесса кредитования После перехода России к рыночной экономике появилась потребность в законодательном регулировании такого процесса как кредитование юридических лиц. Это отражено в частности ГК РФ (часть 2) Глава 42 параграф 2 или параграф 3 того же кодекса и главы, «Товарный и коммерческий кредит». Однако, все что упоминается в этих разделах Гражданского кодекса в большинстве своем опирается на кредитный договор, так же определяет структуры и форму кредитного договора. Как упоминалось выше, в основе этого процесса лежит данный договор и законодательство по большей части лишь регламентирует его. Так же законодательством РФ предусмотрена ответственность за незаконные (неправомерные) действия в этой сфере, такими статьями как: ст. 176 УК РФ «Незаконное получение кредита», ст. 177 УК РФ «Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности» и ст. 159.1. УК РФ «Мошенничество в сфере кредитования» (введена Федеральным законом от 29.11.2012 N 207-ФЗ).
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Курсовая работа, Право и юриспруденция, 26 страниц
350 руб.
Курсовая работа, Право и юриспруденция, 30 страниц
420 руб.
Курсовая работа, Право и юриспруденция, 21 страница
320 руб.
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg