Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / КУРСОВАЯ РАБОТА, ЦЕНООБРАЗОВАНИЕ И ОЦЕНКА БИЗНЕСА

Оценка кредитоспособности заемщиков коммерческого банка

irina_krut2020 420 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 35 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 28.03.2020
Объект исследования – кредитоспособность заемщика. Предметом исследования является анализ методов и способов проведения оценки кредитоспособности заемщика. Цель – проведение типовых расчетно-аналитических процедур и составление по их результатам пояснительной записки согласно выданного персонального варианта задания. В ходе курсовой работы были рассмотрены следующие пункты: 1. Бреттон-Вудская денежная система, период формирования и основные положения. 2. Оценка кредитоспособности заемщика-юридического лица ПАО «Союз» 3. Оценка платежеспособности физического лица по балльной методике «скоринг» 4. Оценка кредитоспособности физического лица исходя из подтвержденных доходов. При написании работы использовались методы обобщения, анализа, сравнения. Курсовая работа состоит из введения, четырёх глав, заключения, списка литературы и приложения. В первой главе курсовой работы рассмотрен теоретический вопрос: Бреттон-Вудская денежная система, период её формирования и основные положения. Последующие главы имеют практический характер, в которых производится оценка кредитоспособности заёмщиков юридического и физических лиц. Теоретической базой исследования выступили монография и учебная литература таких авторов, как Белоглазова Г.Н., Лаврушин О.И., Ендовицкий Д.А., Тавасиев А.М., Л. П. Кроливецкая и другие, а также периодические издания : «Деньги и кредит», «Экономический анализ» и др.
Введение

Текущая экономическая ситуация на территории России, сложившаяся под влиянием мирового экономического кризиса, привела к существенным изменениям во взаимоотношениях между коммерческими банками и заемщиками. И без того высокая рискованность банковской деятельности повысилась под влияние кризисных экономических условий, так как успешная работа банка главным образом связана с условиями и результатами деятельности его клиентов. В настоящий момент важное значение приобретает качество оценки потенциальных клиентов. Исходным моментом в оценке возможностей потенциального клиента, желающего получить кредит, является определение банком возможности заемщика вернуть основную сумму кредита в обусловленное время и уплатить проценты за пользование им. Один из основных способов избежать невозврата ссуды является тщательный и квалифицированный отбор потенциальных заемщиков. Основными средствами такого отбора являются экономический анализ деятельности клиента с позиции его кредитоспособности и сведения, свидетельствующие о своевременности выплат по предыдущим кредитам клиента. Существует множество методик оценки качества заемщиков, в данной работе будут рассмотрены лишь основы методы, комбинируя и дополняя которые можно создать методику для оценки кредитоспособности любого типа заемщиков.
Содержание

Введение 1. Бреттон-Вудская денежная система, период формирования и основные положения. 1.1 Формирование и основные принципы функционирования международной Бреттон-Вудской валютной системы 1.2 Кризис Бреттон-Вудской валютной системы 2. Оценка кредитоспособности заемщика-юридического лица ПАО «Союз» 3. Оценка платежеспособности физического лица по балльной методике «скоринг» 4. Оценка кредитоспособности физического лица исходя из подтвержденных доходов. 4.1 Погашение кредита методом аннуитета 4.2 Погашение кредита дифференцированным способом Заключение Список использованных источников Приложения
Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 21 октября 1994 г. 2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 22 декабря 1995 г. 3. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г № 17-ФЗ 4. Федеральный закон "О кредитных историях" от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ 5. Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004 г. № 110 – И 6. Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26 марта 2004 г. № 254-П 7. Инструкция Сбербанка России «О порядке предоставления кредитов частным лицам» № 229 - 3р от 10.07.1997г. 8. Приложение к Приказу ОАО «МДМ-Банка» от 07.04.2003г. №167 «Балльная методика (скоринг) оценки платежеспособности физических лиц». 9. Регламент создания и использования в Сбербанке России и его филиалах резерва на возможные потери по ссудам и списание нереальной для взыскания задолженности № 455-5/2р 10. Банковское дело / Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика. – 2003. – 592 с.: ил. 11. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов / Под ред. А. М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2002. – 863 с. 12. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги / Под ред. Е. Ф. Жукова.- М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2004. – 310 с. 13. Основы банковской деятельности (Банковское дело)/Под ред. Тагирбекова К.Р. – М.: Издательский дом «ИНФРА –М», Издательство «Весь мир», 2003. – 720с. – (Высшее образование). 14. Финансы, денежное обращение, кредит / В. К. Сенчагов, А. И. Архипов и др. – М: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004. – 728 с. 15. Красавина Л.Н. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. М.: Финансы и статистика,2008. 16. Краснов Ю. К. Правовые и организационные основы формирования кредитных историй // Банковское дело. – 2005. - № 12. – с. 33 – 35. 17. Манзанов Ю. Е. Кредитование физических лиц и эффективность платежных систем // Финансы и кредит. – 2004. - №24. – с. 25 – 30. 18. Супрунович З. Основы управления рисками // Банковское дело. – 2002. - №2. – с. 13 - 16 19. Черкашенко В., Федотов В. Экономика, кредитный бум и устойчивость банковской системы // Банковское дело. – 2006. - № 2. – с. 50 – 57. 20. Черкашенко В. Н. Этот «загадочный» скоринг // Банковское дело. - 2006. - № 3. – с. 42 – 48. 21. Шаламов Г. А. Бюро кредитных историй как инструмент снижения банковских рисков // Банковское дело. – 2005. - № 4. – с. 26 – 27. 22. Шмырева А.И., Колесников В.И., Климов А.Ю. Международные валютно-кредитные отношения. – СПб.: Питер, 2002. 23. Бреттон-Вудская система. Материал из Википедии – свободной энциклопедии http://ru.wikipedia.org/wiki/Бреттон-вудская_система.
Отрывок из работы

1. Бреттон-Вудская денежная система, период формирования и основные положения. 1.1 Формирование и основные принципы функционирования международной Бреттон-Вудской валютной системы Новым витком в цикличном развитии мирового финансового рынка стала разработка странами Бреттон-Вудского валютно-финансового механизма. Разработка планов по созданию новой мировой валютной системы велась уже в ходе Второй мировой войны. Требовалось создание такой валютной системы, которая отвечала бы сложившейся экономической и политической обстановке. В июле 1944 г. в штате Нью-Хэмпшир, на границе с Канадой, состоялось совещание 45 стран, поддерживающих антигитлеровскую коалицию. Итак, валютная система была юридически оформлена на Бреттон-Вудской конференции ООН. Конференция была собрана по инициативе США, и поскольку она проходила до окончания войны, то на ней главенствовали идеи экономистов США и Великобритании, аргументирующих значимость свободного движения товаров и капиталов, но уже не на базе классического золотого стандарта (золотого монометаллизма), являвшегося основой двух предшествующих мировых валютных систем. Основным представителем идеи новой валютной системы был Джон М. Кейнс. В соответствии с соглашениями, подписанными государствами – участниками конференции, международная валютная система основывалась на международном договоре, что делало ее регулируемой. Международная валютная система была регулируемой, так как базировалась на международном договоре, подписанном государствами-участниками конференции соответственно соглашениям. Бреттон-Вудские соглашения предусматривали создание Международного валютного фонда для контроля за стабильным функционированием валютной системы, Международного банка реконструкции и развития (МБРР) для финансирования инвестиций по восстановлению экономики европейских стран и в бывших колониях, а также Международной торговой организации по надзору за ограничениями в торговле. Исходом исторических условий, создавшихся в мире после Второй мировой войны явились структура и механизм существования Бреттон-Вудской системы. США, вышедшие из войны с наименьшими потерями, оказались самой мощной мировой экономической державой. Аккумулировав в ходе военных действий значительную долю мировой золотых резервов, Соединенные Штаты не были обременены проблемой погашения военных долгов. Все это делало их идеальным кандидатом на роль "мирового банкира", тем более, что Великобритания, выполнявшая данную функцию в предыдущие десятилетия, находилась в серьезнейшем экономическом кризисе, вызванным послевоенной разрухой. Советский Союз фигурировал в Бреттон-Вудской конференции, однако не подписал статьи Соглашения и не вошел в МВФ, что объяснялось проамериканской и проимпериалисгической ориентацией этих институтов. В основу Бреттон-Вудской валютной системы положены принципы, с одной стороны, убыстрившие развитие кредитного, фондового и инвестиционного секторов финансового рынка, а, с другой – затормозившие развитие его валютного сектора. К первым относятся такие, как свободная торговля и движение капиталов, а ко вторым – сурово отлаживаемые стабильные валютные курсы и уравновешиваемые на международном уровне через надгосударственную регулирующую организацию (МВФ) платежные балансы; сохранение золотодевизного стандарта; создание международных регулирующих организаций: МВФ и группы МБРР. Принципы формирования валютной системы приведены в таблице 1. Таблица 1 – Принципы формирования Бреттон-Вудской системы. № Принцип формирования Описание принципа 1 2 3 1 Золотодевизный стандарт Золотодевизный стандарт – урезанная форма золотого стандарта, при которой центральный банк обязуется обменивать национальную денежную единицу не на золото, а на валюту стран, придерживающихся полной формы золотого стандарта. Достоверным продолжением золотодевизного стандарта явилась Бреттон-Вудская система, когда официальные валютные курсы были привязаны через золотой паритет к доллару США. 2 Полный набор регулирующих методов и инструментов Регулированию подлежали следующие структурные элементы международной валютной системы: валютные курсы (могли отклоняться от паритета на ±1%), платежные балансы (дефициты выравнивались активными сальдо у других стран через МВФ); международная валютная ликвидность (регулировалась МВФ и была тесно связана с регулированием платежных балансов); движение кредитов и инвестиций (регулировались МВФ и группой МБРР). Досканальное внешнее регулирование ведущих системообразующих параметров международной валютной системы сковывало развитие валютного рынка и создавало условия для будущего циклического кризиса 3 Постоянно действующий институт – Международный валютный фонд. МВФ координировал и способствовал развитию международного валютного сотрудничества, осуществлял контроль за соблюдением странами принципов работы их национальных валютных систем, способствовать решению проблем международных расчетов, осуществлял мониторинг выполнения статей подписанных соглашений, предоставлял кредиты в иностранной валюте странам, имеющие проблемы с платежными балансами для компенсации их дефицитов. Главная цель МВФ – полная либерализация международной торговли 4 Фиксация курса национальной валюты Каждая страна – член МВФ устанавливала фиксированный курс своей национальной валюты с одобрения фонда и обязывалась поддерживать его в рамках ± 1% от оговоренного паритета. Центральные банки должны были поддерживать стабильный курс национальной валюты по отношению к ключевой валюте с помощью валютных интервенций 5 Восстановление конвертируемости национальных валют Это подразумевало обязательный обмен любой суммы национальной валюты, предъявленной к конвертации, либо на золото, либо на валюту страны выразившей желание осуществить данную операцию. Любые ограничения на валютный обмен должны были быть отменены. При этом установление национального контроля за движением капитала не запрещалось, тем не менее государствам постановлялось воздерживаться от дискриминационных валютных мер и множественности валютных курсов. Итак, международная валютная система, сформировавшаяся после Второй мировой войны, фактически базировалась на приспособлении национальных валютных систем к валютным системам ведущих в то время государств, прежде всего, к национальной валютной системе США. Хотя традиционно считается, что Бреттон-Вудская валютная система существовала в период с 1944 по 1971 г., в конечном итоге она благополучно действовала лишь между 1959 и 1968 гг 1.2 Кризис Бреттон-Вудской валютной системы Основной причиной кризиса Бреттон-Вудской системы стало противоречие между интернациональным характером международных экономических отношений и использованием для их обслуживания в денежной форме национальных валют, подверженных обесценению. Структурные принципы, заложенные в Бреттон-Вудскую систему, перестали соответствовать условиям мирового расширенного воспроизводства, быстро растущим международным экономическим связям и изменившемуся соотношению сил. Кризис конца 1960-х гг. стал не только циклическим, структурным кризисом, но и кризисом всей системы межнационального регулирования международного валютного рынка. Причины кризиса Бреттон-Вудской валютной системы можно представить в виде цепочки взаимообусловленных факторов. 1. Неустойчивость и противоречия мировой экономики. Начало валютного кризиса в 1967 г. совпало с замедлением экономического роста. 2. Усиление инфляции отрицательно влияло на мировые цены и конкурентоспособность фирм, поощряло спекулятивные перемещения «горячих» денег. Различные темпы инфляции в разных странах оказывали воздействие на динамику курса валют, а снижение покупательной способности денег создавало условия для «курсовых перекосов». 3. Нестабильность платежных балансов. Несбалансированность платежных балансов стран – участниц валютной системы усиливала амплитуду колебаний валютных курсов, что приводило к их вынужденным девальвациям и ревальвациям. После изменений курсов валют наступало некоторое затишье, но через короткий промежуток времени вновь начинались резкие колебания курсов, которые ни МВФ, ни Европейский союз уже не могли регулировать. 4. Несоответствие принципов Бреттон-Вудской системы изменившемуся соотношению сил на мировой арене. Валютная система, основанная на международном использовании подверженных обесценению национальных валют (доллара и отчасти фунта стерлингов), пришла в противоречие с интернационализацией мирового хозяйства. Это противоречие Бреттон-Вудской системы усиливалось по мере ослабления экономических позиций США и Великобритании, которые погашали дефицит своих платежных балансов национальными валютами, злоупотребляя их статусом резервных валют. В итоге была подорвана устойчивость резервных валют. 5. Право владельцев долларовых авуаров обменивать их на золото пришло в противоречие с возможностью США выполнять это обязательство. Краткосрочная внешняя задолженность США увеличилась за 1949–1971 гг. в 8,5 раз, а официальные золотые резервы за этот же период сократились в 2,4 раза. 6. Роль транснациональных корпораций (ТНК) в валютной сфере. ТНК располагали гигантскими краткосрочными активами в разных валютах, которые существенно превышали валютные резервы центральных банков стран, в которых располагались штаб-квартиры ТНК. ТНК располагали краткосрочными активами, которые за 1960-е гг. в 6 раз увеличили объем спекулятивных операций на валютном рынке и дали толчок к самостоятельному развитию рынка производных финансовых инструментов (валютных деривативов). 7. Несоответствие принципов внешнего регулирования международной валютной системы реальным условиям ее функционирования, сложившимся к 1960-м гг. Резервные валюты (доллар и фунт) обесценивались, что не соответствовало их статусу. США уже не могли обменивать на золото долларовые авуары других стран. Официальная цена золота была слишком занижена и межгосударственное регулирование уже не могло сдерживать ее рост. Образовался двойной рынок золота, золотые паритеты утратили смысл. Режим фиксированных курсов усиливал курсовые перекосы и центральные банки были вынуждены осуществлять валютные интервенции в ущерб своим валютам, чтобы поддержать доллар. 8. Активизация рынка евродолларов. Принцип американоцентризма уже не соответствовал новой расстановке сил: Западная Европа – США – Япония. В Европе за счет хронического дефицита платежного баланса США, который они покрывали долларами, образовался огромный рынок евродолларов. Формами проявления кризиса Бреттон-Вудской валютной системы стали: 1) «валютная лихорадка» – перемещение "горячих" денег, массовая продажа неустойчивых валют в ожидании их девальвации и скупка валют – кандидатов на ревальвацию; 2) «золотая лихорадка» – бегство от нестабильных валют к золоту и периодическое повышение его цены; 3) паника на фондовых биржах и падение курсов ценных бумаг в ожидании изменения курсов валют; 4) обострение проблемы международной валютной ликвидности, особенно ее качества; 5) массовые девальвации и ревальвации валют (официальные и неофициальные); 6) активная валютная интервенция центральных банков, в том числе коллективная; 7) резкие колебания величины официальных резервов золота и валюты, 8) использование иностранных займов и заимствований в МВФ для поддержки валют; 9) нарушение структурных принципов Бреттон-Вудской системы; 10) активизация национального и межгосударственного валютного регулирования; 11) усиление двух тенденций в международных экономических и валютных отношениях – сотрудничества и противостояния, которое периодически перерастало в торговые и валютные войны. Валютный кризис развивался волнообразно, поражая то одну, то другую страну в разное время и с разной силой. Развитие кризиса Бреттон-Вудской валютной системы условно можно разделить на несколько этапов, представленных в таблице 2. Таблица 2 — Этапы развития кризиса Бреттон-Вудской валютной системы. № Этап кризиса Характеристика этапа 1 2 3 1 Девальвация фунта стерлингов. В связи с ухудшением валютно-экономического положения страны 18 ноября 1967 г. золотое содержание и курс фунта стерлингов были понижены на 14,3%. Вслед за Англией 25 стран, в основном ее торговые партнеры, провели девальвации своих валют в разных пропорциях. 2 Золотая лихорадка, распад золотого пула, образование двойного рынка золота. Владельцы долларов стали продавать их за золото. Объем сделок на Лондонском рынке золота увеличился по сравнению с его обычной величиной в 5–6 т в день до 65–200 т (22–23 ноября 1967 г.), а цена золота повысилась до 41 долл. при официальной цене 35 долл. за унцию. Приступы золотой лихорадки привели к распаду золотого пула в марте 1968 г. и образованию двойного рынка золота. 3 Девальвация французского и швейцарского франков. Детонатором валютного кризиса послужила валютная спекуляция – игра на понижение курса швейцарской валюты (CHF) и повышение курса марки ФРГ в ожидании ее ревальвации. Наступление марки на франк сопровождалось политическим давлением Бонна на Париж и отливом капиталов из Франции, в основном в ФРГ, что вызвало сокращение официальных резервов золота и валюты страны (с 6,6 млрд долл. в мае 1968 г. до 2,6 млрд долл. в августе 1969 г.). 4 Ревальвация марки ФРГ. 24 октября 1969 г. курс марки был повышен на 9,3% (с 4 до 3,66 марки за 1 долл.). Ревальвация явилась уступкой ФРГ международному финансовому капиталу: она способствовала улучшению платежных балансов ее партнеров, так как их валюты были фактически девальвированы. Отлив "горячих" денег из ФРГ пополнил валютные резервы этих стран. На 20 месяцев на валютных рынках наступило относительное затишье, но причины валютного кризиса не были ликвидированы. 1 2 3 5 Девальвация доллара в феврале 1973 г. В феврале – марте 1973 г. валютный кризис вновь обрушился на доллар. Толчком явилась неустойчивость итальянской лиры, что привело к введению в Италии двойного валютного рынка (с 22 января 1973 г. по 22 марта 1974 г.) по примеру Бельгии и Франции. "Золотая лихорадка" и повышение рыночной цены золота вновь обнажили слабость доллара. Шесть стран Общего рынка отменили внешние пределы согласованных колебаний курсов своих валют ("туннель") к доллару и другим валютам. Открепление "европейской валютной змеи" от доллара привело к возникновению своеобразной валютной зоны во главе с маркой ФРГ. Это свидетельствовало о формировании западноевропейской зоны валютной стабильности в противовес нестабильному доллару, что ускорило распад Бреттон-Вудской системы Переплетение валютного кризиса с энергетическим и мировым экономическим коллапсом. Резкое повышение цен на нефть в конце 1973 г. привело к увеличению дефицита платежных балансов по текущим операциям промышленно развитых стран. Резко упал курс валют стран Западной Европы и Японии. Произошло временное повышение курса доллара, так как США были лучше обеспечены энергоресурсами, чем их конкуренты, и проявилось, хотя и не сразу, положительное влияние двух его девальваций на платежный баланс страны. Валютный кризис переплелся с мировым экономическим коллапсом в 1974–1975 гг., что усилило колебание курсовых соотношений (до 20% в год в конце 1970-х гг.). В результате принятых мер золотовалютный стандарт трансформировался в бумажно-долларовый стандарт, при котором все страны за исключением США взяли на себя рискованные обязательства поддерживать новые валютные курсы, фактически закрепленные Смитсоновским соглашением. Стихийно сложилась практика плавающих валютных курсов, и Бреттон-Вудская валютная система прекратила свое функционирование. Кризис Бреттон-Вудской финансовой системы завершил третий цикл развития валютного рынка и создал предпосылки для формирования новой международной валютной системы, в рамках которой рынок окончательно структурно оформился и существует до сих пор. ? 2. Оценка кредитоспособности заемщика-юридического лица ПАО «Союз» Одним из самых важных этапов в организации процесса кредитования юридического лица является оценка его кредитоспособности и платежеспособности. От правильной оценки часто зависит жизнеспособность банка. В банковской практике существует большое количество способов оценки кредитоспособности заемщиков. Однако наиболее распространенным является способ оценки на основе анализа финансового состояния предприятия. Для определения кредитоспособности заемщика-юридического лица ПАО «Союз» проводится количественный (оценка финансового состояния) анализ рисков. Целью проведения анализа рисков является определение возможности, размера и условий предоставления кредита заемщика-юридического лица ПАО «Союз». Данная методика состоит из нескольких этапов. Оценка финансового состояния проводится с учетом тенденций в изменении финансового состояния и факторов, влияющих на эти изменения. С этой целью необходимо проанализировать динамику оценочных показателей, структуру статей баланса, качество активов, основные направления хозяйственно-финансовой политики ПАО «Союз» Для проведения анализа финансового состояния ПАО «Союз» используются данные следующих форм финансовой отчетности: Бухгалтерский баланс (форма № 1 по ОКУД) (Приложение А); Отчет о прибылях и убытках (форма № 2 по ОКУД) (Приложение Б). Для оценки финансового состояния заемщика ПАО «Союз» используются три группы оценочных показателей: Коэффициенты ликвидности; Коэффициент сосотношения собственных и заемных средств; Показатели оборачиваемости и рентабельности Коэффициенты ликвидности. Коэффициент абсолютной ликвидности К1. Характеризует способность к моментальному погашению долговых обязательств (1) К1 = 32313/(85997-6475) = 0,41 Значение 0,41» входит в нормативный диапазон, что значит фирма способна оплатить обязательства за счет наиболее ликвидных активов. б) Промежуточный коэффициент покрытия К2 характеризует способность предприятия оперативно высвободить из хозяйственного оборота денежные средства и погасить долговые обязательства. (2) К2 = (32313+6951+47210)/(85997-6475) = 1,09 Повышение коэффициента покрытия больше 1 теоретически подтверждает возможность компании своевременно справиться с обязательствами и проводить полноценную операционную деятельность. в) Коэффициент текущей ликвидности (общий коэффициент покрытия) К3 является обобщающим показателем платежеспособности предприятия. (3) К3 = 309524/79522 = 3,89 В мировой практике оптимальным считается коэффициент в диапазоне от 1,5 до 2,5. Коэффициент 3,89 говорит о высокой платежеспособности ПАО. 2) Коэффициент соотношения собственных и заемных средств К4. Является одной из характеристик финансовой устойчивости предприятия. (4) К4 = 740854/(6622+85997-6475) = 8,6 Коэффициент 8,6 свидетельствует о потенциальной опасности возникновения недостатка собственных денежных средств, что может служить причиной затруднений в получении новых кредитов. 3) Показатели оборачиваемости и рентабельности. а) Оборачиваемость оборотных активов характеризует рациональность и интенсивность использования оборотных средств в организации. (5) Оборачиваемость оборотных активов = ((309524+269281)/2)/(1134739/360) = 9,6 Значение у коэффициента 9,6 говорит о том, что предприятие рентабельное. б) Оборачиваемость дебиторской задолженности показывает сколько раз в среднем в течение года дебиторская задолженность превращалась в денежные средства. (6) Оборачиваемость дебиторской задолженности = (((6877+17435) )/2+((42248+47210))/2)/(3152,05 ) = 18,05 Высокая оборачиваемость 18,05 говорит о том, что покупатели (заказчики) своевременно погашают долги перед предприятием. в) Оборачиваемость запасов характеризует качество запасов и эффективность управления ими, позволяет выявить остатки неиспользуемых, устаревших или некондиционных запасов. (7) Оборачиваемость запасов = 200471/3152,05 = 63,6 Данный коэффициент равен 63,6, следовательно, предприятие работает эффективно. г) Рентабельность продукции (или рентабельность продаж) К5 показывает, какую сумму прибыли получает предприятие с каждого рубля проданной продукции. (8) К5 = 210969/1134739 = 0,19 Коэффициент больше 0, значит предприятие рентабельно. д) Рентабельность вложений в предприятие показывает эффективность использования капитала (собственного и заемного), вложенного в деятельность организации на длительный срок. (9) Рентабельность вложений = 214578/833473 = 0,26 Менеджмент предприятия ффективно инвестирует средства в основную деятельность предприятия. Основными оценочными показателями являются коэффициенты К1, К2, К3, К4 и К5. Другие показатели оборачиваемости и рентабельности используются для общей характеристики и рассматриваются как дополнительные к первым пяти показателям. Далее определяется сумма баллов по этим показателям в соответствии с их весами. Таблица 3 – Расчет суммы баллов Показатель Фактическое значение Категория К1 0,41 1 К2 1,09 1 К3 3,89 1 К4 8,6 1 К5 0,19 1 Значение S наряду с другими факторами используется для определения рейтинга заемщика. Формула расчета суммы баллов S имеет вид: S = 0,11*Категория К1 + 0,05*Категория К2 + 0,42* Категория К3 (10) + 0,21*Категория К4 + 0,21*Категория К5 S = 0,11*1+0,05*1+0,42*1+0,21*1+0,21*1+0,21*1=1 Сумма баллов ПАО «Союз» S = 1– заемщик может быть отнесен к первому классу кредитоспособности. В итоге проделанных расчетов показателей ПАО «Союз» кредитование заемщика у банка не вызывает сомнений, кредит будет одобрен. ? 3. Оценка платежеспособности физического лица по балльной методике «скоринг» Целью балльной методики «скоринг» является определение максимального лимита среднесрочного и долгосрочного кредитования, предоставляемого физическому лицу. Характеристики заемщика: Заемщик (Люлякин А.И.) 56 лет. Работает на ООО «Союз Агро» водителем. Желает взять кредит в размере 50000 руб. на 1 год на неотложные нужды. Непрерывный трудовой стаж заемщика составляет 15 лет. Состав семьи заемщика: жена – Люлякина В. Н., совершеннолетние дети – Люлякин П.А., Люлякин Н. А., Люлякина Н. А., а так же несовершеннолетняя дочь Люлякина Л. А.. Жена не работает, поэтому на иждивении у заемщика находятся два человека. Согласно справке с места работы за последние шесть месяцев заработная плата заемщика за минусом подоходного налога составляет 30000 руб. Кредитов в других банках нет. Определение платежеспособности физического лица и максимального лимита кредитования проводится в три этапа: 1. Определение соответствия клиента минимальным требованиям банка к потенциальному заемщику. Заемщик Люлякин А.И. соответствует каждому из ниже перечисленных обязательных требований (Таблица 4). Таблица 4– Обязательные требования к заемщикам Возраст от 21 до 60 лет Да Наличие постоянной регистрации на территории областного центра или области областного центра Да Трудовая деятельность должна осуществляться на территории областного центра или области областного центра Да Оформленные взаимоотношения с работодателем в виде записи в трудовой книжке, трудового контракта либо иного документа Да Наличие трудового стажа не менее 1 года Да Отсутствие отрицательной кредитной истории Да Заявленный в анкете доход – более 350 долларов США в месяц Да Есть проблемы с армией у мужчины моложе 27 лет (нет военной кафедры в высшем учебном заведении, скрывается от военкомата) Нет Клиент удовлетворяет минимальным требованиям Банка – переходим ко второму этапу. Расчет суммы доходов, которые возможно направить в погашение кредита. Данный расчет проходит в три этапа: Первый этап – Расчет реального «текущего дохода» физического лица. Под реальным текущим доходом понимается заявленный доход физического лица на текущий момент времени, с учетом поправок на степень достоверности (подтверждения) данного дохода представленными клиентом документами.
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Курсовая работа, Ценообразование и оценка бизнеса, 33 страницы
350 руб.
Курсовая работа, Ценообразование и оценка бизнеса, 28 страниц
336 руб.
Курсовая работа, Ценообразование и оценка бизнеса, 39 страниц
390 руб.
Курсовая работа, Ценообразование и оценка бизнеса, 16 страниц
192 руб.
Курсовая работа, Ценообразование и оценка бизнеса, 27 страниц
324 руб.
Курсовая работа, Ценообразование и оценка бизнеса, 41 страница
492 руб.
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg