Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / КУРСОВАЯ РАБОТА, КРЕДИТ

Виды рисков в международном кредитовании: оценка, страхование, управление

irina_krut2020 516 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 43 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 28.03.2020
Целью данной работы является изучение основ кредитования внешнеэкономических сделок. Данная цель раскрывается в следующих задачах: • раскрыть понятие, принципы и функции международного кредита; • выявить его роль для отдельного предприятия и мировой экономики в целом; • рассмотреть некоторые его формы и виды • раскрыть задачи международных кредитных организаций; • выявить роль, особенности и формы кредитования развивающихся стран.
Введение

Актуальность темы работы обусловлена тем, что в настоящее время одной из самых острых проблем почти всех стран мира является достижение стабильного экономического роста. Среди определяющих факторов, оказывающих влияние на динамику экономического развития, одно из основных мест принадлежит международному кредиту, который также является важным рычагом в стимулировании развития производства. Необходимость международного кредита объективно вызывается наличием товарно-денежных отношений. Развитые кредитные отношения связанные с созданием соответствующей институциональной среды - сети специальных кредитных институтов, специализирующихся на кредитовании инвестиционных проектов. Международный кредит является одним из основных стимулов повышения инвестиционного климата. Международный кредит выполняет ряд весьма важных функций, как для мировой экономики, так и для экономики каждой страны. Благодаря международным кредитам происходит перераспределение финансовых и материальных ресурсов между странами, что в свою очередь способствует более эффективному использованию данных ресурсов. Также одной из функций международного кредита является увеличение накопления в пределах всего мирового хозяйства за счет использования временно свободных денежных средств одних стран для финансирования капиталовложений в других странах. Еще одна важная функция данного вида кредита - ускорение реализации товаров в мировом масштабе. Кредит играет важную роль в развитии международного товарооборота. Создавая дополнительный спрос на рынке со стороны заемщиков, он способствует увеличению объемов мировой торговли. Условия кредитования экспорта являются важным фактором конкурентной борьбы отдельных фирм и государств за рынки сбыта. В настоящее время кредит обслуживает большинство видов внешнеэкономических связей – внешнюю торговлю, обмен услугами, зарубежную инвестиционную деятельность, производственные и научно-технические связи и т. д. В ходе внешнеэкономической деятельности предприятия и организации, как правило, одновременно выступают и в качестве должников, и в качестве кредиторов, привлекая и предоставляя необходимые кредиты. Кредитование внешней торговли служит средством повышения конкурентоспособности национальных компаний, способствует укреплению позиций финансовых организаций стран, стимулирует расширение внешней торговли, создавая дополнительный спрос на рынке для поддержания конъюнктуры. Знание процесса кредитования (виды кредита, этапы и условия его предоставления) как для продавцов, так и для покупателей является ключевым моментом для осуществления экспортно-импортных операций. Это связано, прежде всего с тем, что в настоящее время почти ни одна внешнеторговая сделка не обходится без кредита в той или иной форме.
Содержание

Введение ………………………………………………………… 1 Сущность кредитных рисков …………………………………………. 1.1 Понятие и характеристика кредитных рисков …………………….. 1.2 Факторы возникновения кредитных рисков ………………………… 1.3 Виды кредитного риска ………………………………………………… 2 Анализ действующих методов и моделей оптимизации кредитных рисков………………………………………………………………. 2.1 Методы управления рисками международного кредитования …..… 2.2 Кредитный портфель в системе управления кредитным риском……. 2.3 Особенности кредитного страхования ………………………………… 3 Перспективы снижения кредитных рисков в современных условиях……… 3.1 Международные стандарты управления кредитными рисками …… 3.2 Развитие международного рынка страхования кредитных рисков…………………………………………………………………………..….. Заключение ……………………………………………………………….. Список использованных источников ………………………..
Список литературы

1. Ковалева Т. Финансы, деньги, кредит, банки. – М. :КноРус, 2013. – 256 с. 2. Лаврушин О., Валенцева Н. Банковское дело. – М.: КноРус, 2016. – 800 с. 3. Топчий В. Деньги. Кредит. Банки. – М.: Юрайт, 2014. – 464 с. 4. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учеб.для вузов // Под ред. Л.А. Дробозина, Л.П.Окунева и др. - М.: ЮНИТИ. 2013. – 368 с. 5. Бугель Ю. Направления совершенствования современных методов управления банковским кредитным портфелем // Экономический вестник. - 2010. - №2 (27) .- С.157 6. Валесова Н.П. Антикризисное управление в розничном банковском секторе // Банковский ритейл, 2013, N 2 – С. 92 7. Городов О.А. О понятии банковской системы России и ее компонентах // Юрист. – 2014. – № 12. – С. 24–28. 8. Долиновская О. Международный кредит. Экономическая природа, сущность и виды // Экономика, 2014. - № 11. – С. 51-54 9. Зике Р.В. Основные факторы развития российской банковской системы // Российское предпринимательство. – 2014. – № 1. – С. 64–69. 10. Казакова Е.Б. Правовое регулирование потребительского кредитования в России // Наука. Общество. Государство, 2014. - № 2. – С. 3 11. Кевин В. Найт. Стандарт ISO 31000// Стандартизация, сертификация, качество . – 2016. - № 3. – С. 6-8 12. Корнева Е.В., Корень А.В. Анализ существующих подходов к определению предпринимательской активности // Науковедение. – 2013 – № 6 (19). – С. 1–8. 9. 13. Корнева Е.В., Корень А.В. Факторы, влияющие на предпринимательскую активность региона // Современные проблемы науки и образования. – 2014. – № 6. – С. 622. 14. Корнева Е.В., Корень А.В., Авраменко В.С. Оценка реализации стратегии социально-экономического развития Дальневосточного региона // Современные проблемы науки и образования. – 2015. – № 1. 15. Красногор В.Б. Проблемы и перспективы банковского регулирования в Российской Федерации // Финансы и кредит. – 2013. – № 21. – С. 36–39. 16. Ларионова Е.Л., Гаращук А. Н. Теоретические основы исследования понятия и сущности кредитных рисков банковской деятельности // Наука и экономика. - 2015. - № 4 (16). - Т.1 – С. 71 17. Малахова О. Направления оптимизации деятельности банков по управлению кредитными рисками // Мир финансов, 2012. - № 4. – С. 101-112 18. Мхитарян Р.А. Современное состояние банковской системы России // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований, 2015. - № 8. - С. 723-725 19. Николаева А.В. Международная и российская практика оценки рисков банковской деятельности // Статистика и экономика, 2016. - № 5. – С. 48-50 20. Слобода Л.Я. Классификация и характеристика факторов кредитных рисков банковских учреждений / Л.Я. Слобода // Региональная экономика. - 2012. - № 2. - С. 18 21. Спицын В.В. Особенности развития современ-ной банковской системы России // Молодой ученый. – 2014. – № 8. – С. 614–617. 22. Спицын В.В. Особенности развития современ-ной банковской системы России // Молодой ученый. – 2014. – № 8. – С. 614–617. 23. Степанова О.И., Орлова С.А. Потребительское кредитование в России: проблемы и пути решения//Фундаментальные исследования, 2015. – С. 2930-2932 24. World insurance in 2016: steering towards recovery/ Swiss Re // Sigma. 2016. № 3. 47 p. Моисеева А. В. Обзор международных и национальных стандартов в области управления рисками // Молодой ученый. — 2017. — №10. — С. 261-264. — URL https://moluch.ru/archive/144/40449/ (дата обращения: 06.05.2018). Литература: Integrated Framework [Электронный ресурс] COSO Committee of sponsoring organization of the treadway commission [Офиц. сайт]. — Режим доступа: https://www.coso.org/Pages/default.aspx. — Загл. с экрана Risk management [Электронный ресурс] // FERMA Federation of European Risk Management Association [Офиц. сайт]. Режим доступа: http://www.ferma.eu/risk-management/. — Загл. с экрана ГОСТ Р ИСО 31000–2010 «Менеджмент риска. Принципы и руководство». — Введ. 2010–12–21. — [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.novsu.ru/file/1156050. — Загл. с экрана Тарханова Е. А., Пастухова А. В. Страхование банковских рисков в России: тенденции и перспективы // Молодой ученый. — 2014. — №21. — С. 433-435. — URL https://moluch.ru/archive/80/14313/ (дата обращения: 06.05.2018).
Отрывок из работы

1 Сущность кредитных рисков 1.1 Понятие и характеристика кредитных рисков Международный кредит участвует в круговороте капитала на всех его стадиях: • при превращении денежного капитала в производственный в результате экспорта оборудования, сырья, топлива; • в процессе производства в форме кредитования под незавершенное производство; • при реализации товаров на мировых рынках . Международные кредиты явление весьма неоднозначное и многогранное, которое имеет огромное количество признаков и особенностей. Разнообразие видов и форм международных кредитов в наиболее общем виде можно классифицировать по главным признакам, характеризующим отдельные стороны кредитных отношений. По целевому назначению международные кредиты делятся на: 1. Связанные кредиты, которые предоставляются на конкретные цели, которые должны быть оговорены в кредитном соглашении. Они в свою очередь могут быть: - коммерческие (предоставляются на приобретение определенных видов товаров и услуг); - инвестиционные (для строительства конкретных объектов, погашение задолженности, приобретение ценных бумаг); - промежуточные (для смешанных форм вывоза капиталов, товаров и услуг). 2. Финансовые кредиты, которые представляют собой кредиты, которые не имеют целевого назначения и могут использоваться заемщиками на любые цели. По форме предоставления кредиты делятся на: 1. Товарные кредиты. В товарной форме выступают в основном коммерческие кредиты. 2. Валютные кредиты. В денежной выступают финансовые в любой валюте. По срокам международные кредиты делятся на: 1. Краткосрочные кредиты (до 1 года). Краткосрочный кредит применяется во внешней торговле и международном обмене услугами. 2. Среднесрочные кредиты (от 1 до 5–7 лет). Экспорт машин и оборудования финансируется с помощью среднесрочного кредита. 3. Долгосрочные кредиты (свыше 5–7 лет). Долгосрочный кредит применяется для финансирования производственной сферы и инфраструктуры. Разновидностью международного кредита является эмиссия облигаций, акций и других ценных бумаг на международном рынке капиталов. При этом банки выступают как посредники между заемщиками и инвесторами. Роль облигационных займов за прошедшие 15 лет подросла. Условия займов могут быть многообразными. Практикуется и фиксированная процентная ставка на весь срок займа, и систематически пересматривается в соответствии с конъюнктурой рынка. Все же обязательно предусматривается наименьший уровень, ниже которого процентная ставка не опускается. Займы выпускаются обычно на срок от 3 до 15 лет, но для первоклассных заемщиков они бывают бессрочными. Могут использовать и конвертируемые облигации, это такие облигации, которые можно обменивать на акции компании - должника. Есть облигации с варрантом. Варрант – это отдельный документ, позволяющий владельцу выкупать акции в течение указанного срока по фиксированному курсу. Представляют интерес облигации с золотым варрантом, дозволяющим владельцу купить золото по категоричной (твёрдой) цене. В данное время получили распространение евроноты. Евроноты – это краткосрочные и среднесрочные обязательства с плавающей процентной ставкой. Имеются еврокоммерческие бумаги. Еврокоммерческие бумаги – это обязательства частных компаний, которые выпускают на 3 - 6 месяцев с малым объемом оплаты к соответствующей базовой ставке международного денежного рынка. Распространенным видом финансового кредита могут являться синдицированные еврокредиты, которые формируются за счет ресурсов европейского рынка. Эти кредиты могут выдаваться крупными коммерческими банками сроком на 5 - 10 лет. По ним обычно процентная ставка не устанавливается на весь срок, а пересматривается через 3 - 6 месяцев. Синдицированные кредиты и облигации занимают более 60% с фиксированной процентной ставкой в структуре международного рынка капиталов. В данное время систематически реализовывается продажа ценных бумаг Российской Федерации за рубежом. 1.2 Факторы возникновения кредитных рисков Кредитный риск – это риск невыполнения кредитных обязательств перед кредитной организацией третьей стороной. Опасность возникновения этого вида риска существует при проведении ссудных и других приравненных к ним операций, которые могут быть отражены на балансе, а также могут носить внебалансовый характер. Степень кредитного риска зависит от следующих факторов: ? экономической и политической ситуации в стране и регионе, т.е. на неё оказывать влияние макроэкономические и микроэкономические факторы (кризисное состояние экономики переходного периода, незавершённость формирования банковской системы и т.д.); ? степени концентрации кредитной деятельности в отдельных отраслях, чувствительных к изменениям в экономике (т.е. значительный объём сумм, выданных узкому кругу заёмщиков или отраслей); ? кредитоспособности, репутации и типов заёмщиков по формам собственности, принадлежности и их взаимоотношений с поставщиками и другими кредиторами; ? банкротства заёмщика; ? большого удельного веса кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих финансовые трудности; ? концентрации деятельности кредитной организации в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах кредитования (лизинг, факторинг и т.д.); ? удельного веса новых и недавно привлечённых клиентов, о которых банк не располагает достаточной информацией; ? злоупотреблений со стороны заёмщика, мошенничества; ? принятия в качестве залога труднореализуемых или подверженных быстрому обесцениванию ценностей или неспособности получить соответствующее обеспечение для кредита, утрата залога; ? диверсификации кредитного портфеля; ? точности технико-экономического обоснования кредитной сделки и коммерческого или инвестиционного проекта; ? внесения частых изменений в политику кредитной организации по предоставлению кредитов и формированию портфеля выданных кредитов; ? вида, формы и размера предоставляемого кредита и его обеспечения и т.д. Поскольку эти факторы на практике действуют в противоположных направлениях, то воздействие положительных факторов обостряет действие отрицательных, а если они воздействуют в одном направлении, то может быть и другое — негативное воздействие одного фактора будет увеличиваться воздействием иного. Перечисленные факторы кредитного риска можно классифицировать как внешние и внутренние. К внешним факторам относят: состояние и перспективы развития экономики страны в целом, денежно - кредитная, внешняя и внутренняя политика государства и возможные её изменения в результате государственного регулирования. К внешним кредитным рискам относят: политический, макроэкономический, социальный, инфляционный, отраслевой, региональный, риск законодательных изменений (например, образование регулятивных благоприятных условий для того, чтобы предоставить один вид кредитов и ограничений по иным), риск изменения процентной ставки. Кредитная организация не может точно прогнозировать уровень процента, а только учесть при управлении кредитными рисками дополнительные резервы на покрытие возможных убытков как прямого, так и скрытого характера. Внутренние факторы могут быть связаны как с деятельностью банка - кредитора, так и с деятельностью заёмщика. К первой группе факторов относится: уровень менеджмента на всех уровнях кредитной организации, тип рыночной стратегии, способность разрабатывать, предлагать и продвигать новые кредитные продукты, адекватность выбора кредитной политики, структура кредитного портфеля. Также к первой группе факторов относятся факторы временного риска (при длительном сроке кредитной сделки повышается вероятность изменения процента, валютных курсов, доходов по ценным бумагам, процентной маржи и т.д.), досрочный отзыв кредита в связи с невыполнением условий кредитного договора, квалификация персонала, качество технологий и т.д. Следует отметить, что указанные выше внешние факторы кредитного риска также связаны с деятельностью банка — они определяют условия его функционирования. Однако эти связи различны по своему характеру: внешние факторы не зависят от деятельности банка, а внутренние — зависят. Как уже говорилось, выделяется группа факторов, связанных с деятельностью заёмщика или другого контрагента операции кредитного характера. Сюда относятся содержание и условия коммерческой деятельности заёмщика, его кредитоспособность, уровень менеджмента, репутация, факторы риска, связанные с объектом кредитования. Факторы кредитного риска являются основными критериями его классификации. В зависимости от сферы действия факторов выделяются внутренние и внешние кредитные риски; от степени связи факторов с деятельностью банка — кредитный риск, зависимый или не зависимый от деятельности банка. Кредитные риски, зависимые от деятельности банка, с учётом её масштабов делятся на фундаментальные (связанные с принятием решений менеджерами, занимающимися управлением активными и пассивными операциями); коммерческие (связанные с направлением деятельности подразделений); индивидуальные и совокупные (риск кредитного портфеля, риск совокупности операций кредитного характера). К фундаментальным кредитным рискам относятся риски, связанные со стандартами маржи залога, принятием решений о выдаче ссуд заёмщикам, не отвечающим стандартам банка, а также являющиеся следствием процентного и валютного риска банка и т.д. Коммерческие риски связаны с кредитной политикой в отношении малого бизнеса, крупных и средних клиентов — юридических и физических лиц, с отдельными направлениями кредитной деятельности банка. Индивидуальные кредитные риски включают риск кредитного продукта, услуги, операции (сделки), а также риск заёмщика или другого контрагента. Факторами риска кредитного продукта являются: его соответствие потребностям заёмщика (особенно по сроку и сумме); факторы делового риска, вытекающие из содержания кредитуемого мероприятия; надёжность источников погашения; достаточность и качество обеспечения. Кроме того, факторы кредитного риска могут вытекать из операционного риска, так как в процессе создания продукта могут быть допущены технологические и бухгалтерские ошибки в документах, а также злоупотребления. Механизм оказания конкретной кредитной услуги, которую можно условно назвать видом кредита, представляет собой определённое направление кредитной деятельности банка. Вид кредита также позволяет классифицировать кредитные риски: риски кредитования по овердрафту, на основе кредитной линии и т.д. Для видов кредита характерно как общее, так и специфическое проявление кредитных рисков. Например, при кредитовании по овердрафту существует риск возникновения несанкционированного овердрафта, риск нарушения очерёдности платежей при овердрафте, риск непрерывности ссудной задолженности по овердрафту и ряд других. Для инвестиционных кредитов это такие специфические риски, как риск неправильного определения потребности клиента в кредитовании, риск неправильного выбора пакета кредитов, риск неокончания строительства, риск устаревания проекта, риск обесценивания обеспечения, риск нехватки сырья, отсутствия рынка сбыта готовой продукции, риск неправильного расчёта потоков наличности, риск пересмотра прав собственности на проект, риск неплатёжеспособности гаранта, риск некачественного инвестиционного меморандума. Поэтому каждый вид кредита сопровождается разными видами рисков и факторов, их вызывающих, что требует разработки различного методологического обеспечения и применения различных методов управления кредитными рисками. Факторами кредитного риска заёмщика является его репутация, включая уровень менеджмента, результативность деятельности, отраслевая принадлежность, профессионализм банковских рабочих в оценке кредитоспособности заёмщика, достаточность капитала, степень ликвидности баланса и т.д. Риски заёмщика могут быть спровоцированы самой кредитной организацией из-за неправильного выбора вида ссуды и условий кредитования. Совокупный кредитный риск, или риск кредитного портфеля банка, имеет свои особенности в системе управления. Особенности определяются, прежде всего, сущностью таких понятий, как «кредитный портфель» и «качество кредитного портфеля». Совокупный кредитный риск - это риск кредитного портфеля коммерческого банка. К числу инициативно обсуждаемых проблем, связанных с этим видом кредитного риска, относятся: ? понятие кредитного портфеля; ? его структура; ? понятие качества кредитного портфеля; ? методы оценки его качества, включая степень совокупного кредитного риска. 1.3 Виды кредитного риска Даже если учесть, что кредитные риски считают подвидом финансовых рисков, они также могут делиться на свои группы. Их может быть достаточно много, и основаться такая классификация будет на различные факторы и принципы ведения бизнеса, а также на причины, по которым эти самые риски, в принципе, возникают. Выделяют несколько важнейших классификаций кредитных рисков, к которым относят следующие. В зависимости от того, какие есть источники появления рисков. В данном случае деление осуществляется с учетом причин возникновения кредитных рисков и включает в себе две категории. Внешние кредитные риски. Речь идет о тех ситуациях, когда заемщик не может выплатить долг из-за воздействия внешних факторов. Это могут быть страновые, отраслевые, политические или инфляционные риски. Внутренние кредитные риски. Здесь воздействия оказывают внутренние факторы, то есть грубые ошибки, которые были допущены в результате неправильного ведения бизнеса. Это может риск кредитной политики или операционный риск. В зависимости от уровня кредитных рисков. В данном случае деление будет основываться на основных возможных уровнях рисков, выражающихся в определенных процентах. Минимальные риски. Объем потерь при таком виде будет составлять не больше двадцати пяти процентов от той суммы, что была предоставлена заемщику. Средние риски. Здесь потери будут значительно выше, от двадцати пяти до пятидесяти процентов. Высокие риски. Потенциальные потери в этом случае могут составить от пятидесяти до семидесяти пяти процентов. Критические риски. Это максимальный передел, который может достигнуть ста процентов потерь, то есть полного не возврата средств. Помимо представленных классификаций, можно определить деление кредитных рисков, на личные или потребительские, суверенные или страновые, а также на корпоративные или риски компании. Это деление считается общим и основывается на условиях предоставления займа и субъекте, которые его получает.
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Курсовая работа, Кредит, 33 страницы
350 руб.
Курсовая работа, Кредит, 32 страницы
384 руб.
Курсовая работа, Кредит, 29 страниц
290 руб.
Курсовая работа, Кредит, 35 страниц
420 руб.
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg