Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / ДИПЛОМНАЯ РАБОТА, ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ

Управление финансовой устойчивостью коммерческого банка (на примере ПАО «Сбербанк России»)

zac_shalamov 550 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 77 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 10.03.2020
В ходе анализа было выявлено, что в настоящее время существует достаточно большое количество разнообразных методик оценки финансового состояния коммерческих организаций. Наиболее известные среди них методики, включающие в себя коэффициентный анализ: к таким можно отнести методику Банка России, внутреннюю методику ОАО «Сбербанк» России, методику по расчету запаса прочности кредитной организации.
Введение

Актуальность оценки и анализа финансовой устойчивости коммерческого банка обусловлена тем, что финансовая устойчивость является важнейшей составной частью оценки финансового состояния банка, как со стороны его инвесторов, так и собственников. Большое внимание уделяют этим вопросам и органы надзора в лице Банка России. В период экономической нестабильности, когда многократно усиливаются различные риски в банковской сфере и возникает угроза устойчивости и динамичного развития экономики в целом, возрастает значимость оценки параметров финансовой устойчивости. Несмотря на то, что отечественная банковская система сформировалась и прошла основные этапы становления, периодически возникающие кризисные явления определяют необходимость поиска новых методов решения проблемы оценки, анализа и регулирования параметров работы банка с целью обеспечения его финансовой устойчивости. Современный этап развития банковской системы России характеризуется усилением негативных тенденций. Проблемы в банковской сфере обусловлены как внутренними причинами финансово-экономического характера, так и влиянием глобальных мировых процессов, связанных с углублением интеграции отечественной экономики на международном уровне, что усиливает уязвимость банковского сектора от внешних воздействий (многие организации Российской Федерации имеют филиалы на Кипре). Задачи повышения эффективности проводимых преобразований экономики России, обеспечения их стабильной финансовой сферой делают проблему анализа финансовой устойчивости банковских структур особо актуальной. Степень разработанности проблемы. Общие вопросы, посвященные проблемам оценки деятельности коммерческих банков нашли свое отражение в работах таких видных ученых и специалистов в области финансов, денежного обращения и кредита как Г.Н. Белоглазова, С.М. Игнатьев, А.А. Козлов, Ю.И. Коробов, Л.П. Кроливецкая, Г.Г. Коробова, О.И. Лаврушин, И.В. Ларионова, Б.И. Соколов, А.М. Тавасиев, К.Р. Тагирбеков, Г.А. Тосунян, А.А. Хандруев, К.Б. Шор и другие. Проблема оценки финансовой устойчивости коммерческих банков исследована в трудах Л.Г. Батраковой, И.В. Вишнякова, Ю.Ю. Русанова, Г.Г. Фетисова, Г.Н. Щербаковой, А.Ю. Симановского, Е.А. Тархановой и других. Вместе с тем, в условиях нарастания кризисных явлений в экономике важное значение приобретает разработка новых методов оценки финансовой устойчивости коммерческих банков, что и определяет актуальность темы исследования: «Управление финансовой устойчивостью банка (на примере ПАО «Сбербанк России»). Объект исследования – ПАО «Сбербанк России». Предмет исследования –хозяйственная деятельность ПАО «Сбербанк России». Цель исследования – изучение методов анализа финансовой устойчивости кредитной организации, определение путей и средств повышения стабильности коммерческого банка. Достижению поставленной цели будет способствовать решение ряда задач: 1) рассмотреть содержание понятия финансовой устойчивости коммерческого банка; 2) изучить принципы оценки финансовой стабильности коммерческого банка; 3) провести обзор факторов, влияющих на финансовую устойчивость кредитной организации; 4) изучить методы расчета показателей, характеризующих надежность и финансовую стабильность коммерческого банка; 5) рассмотреть формы и методы контроля финансовой устойчивости коммерческого банка; 6) изучить возможности повышения финансовой устойчивости коммерческого банка за счет внедрения технологических инноваций; 7) сформулировать предложения и рекомендации по повышению надежности и финансовой устойчивости кредитной организации. Теоретическая и методологическая основа исследования. Исследование основано на диалектической логике и системном подходе к проблемам управления финансовой устойчивостью коммерческого банка. В ходе исследования применялись общенаучные методы и приёмы научной абстракции, анализа и синтеза, моделирования, группировки, сравнения и метод экспертных оценок. Исследование базируется на изучении трудов отечественных и зарубежных учёных — экономистов в области теории и практики банковского дела. Практическая значимость результатов исследования заключается в том, что разработанные методические положения, практические рекомендации и выводы могут быть использованы при создании программ и процедур повышения качества оценки финансовой устойчивости, а также различных методик стресс-тестирования в коммерческих банках. Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав и заключения, также включает в себя 23 таблицы и 1 рисунок.
Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТЬЮ БАНКА 6 1.1 Понятие финансовой устойчивости банка и ее основные критерии 6 1.2 Методика оценки финансовой устойчивости банка 10 1.3 Управление финансовой устойчивостью банка в современных условиях20 2 УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ ПАО "СБЕРБАНК РОССИИ" 26 2.1 Общая характеристика ПАО "Сбербанк России" 26 2.2 Анализ основных показателей деятельности ПАО «Сбербанк России» 30 2.3 Оценка финансовой устойчивости ПАО "Сбербанк России" 37 3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ ПАО "СБЕРБАНК РОССИИ" 49 3.1 Факторы, влияющие на ослабление финансовой устойчивости ПАО "Сбербанк России" 49 3.2 Пути укрепления финансовой устойчивости ПАО "Сбербанк России" 53 3.3 Рекомендации по повышению финансовой устойчивости ПАО "Сбербанк России" 63 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 69 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 72 ПРИЛОЖЕНИЕ 77
Список литературы

1) Агрегированный балансовый отчет 30 крупнейших банков. //Вестник Банка России. 2018. -№78(1396). –С.5-6. 2) Анализ банковской деятельности: Учебник / А. М. Герасимович, М. Д. Алексеенко, И. М. Парасий-Вергуненко и др.; под ред. А.М. Герасимовича. - М.: Финансы, 2016. -599 с. 3) Буздалин А.В. Методы анализа банков-контрагентов на рынке МБК. //Управление финансовыми рисками. 2017. -№3. -С.31-42. 4) Балабанов, И. Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? / И.Т. Балабанов. - М.: Финансы и статистика, 2016. - 384 c. 5) Бланк, И. А. Управление финансовой безопасностью предприятия / И.А. Бланк. - М.: Эльга, 2017. - 778 c. 6) Бланк, И. А. Управление финансовой стабилизацией предприятия / И.А. Бланк. - М.: Ника-Центр, Эльга, 2017. - 496 c. 7) Бланк, И. А. Управление финансовыми ресурсами / И.А. Бланк. - М.: Эльга, Омега-Л, 2018. - 768 c. 8) Бочаров, В. В. Стратегия корпоративного финансирования. Учебное пособие / В.В. Бочаров, В.А. Черненко. - М.: Нестор-История, 2017. 10. Брег, Стивен Настольная книга финансового директора / Стивен Брег. - М.: Альпина Диджитал, 2016. - 298 c. 9) Годовой отчет «Сбербанка» России за 2016 года. (электронный ресурс) – (http://www.sbrf.ru) 10) Ивлиев С.В., Кузнецов К.Б. Дистанционный анализ банка: как выбрать «финансовый градусник» //Управление финансовыми рисками. 2016. –№3. –С.27-30. 11) Инструкция Банка России №139-И «Об обязательных нормативах банков» от 03.12.2017. (электронный ресурс) – (http://www.consultant.ru) 12) Кондратова О.С. Регулятивный капитал: сравнительный анализ соглашений Базель II и Базель III // Финансы и кредит. – 2016. – № 22. – С. 13–17. 13) Кретова Н.А. Методы управления финансовой устойчивостью коммерческого банка // Банковское дело. – 2016. – № 30. – С. 33–43. 14) Куницына Н.Н., Айбазова М.И. Методика комплексной рейтинговой оценки коммерческих банков // Банковское дело. – 2017. - №26. – С. 2-9 15) Лаврушин О.И. Банковская система в современной экономике: учебное пособие / под ред. проф. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2017. – 360 с. 16) Лаврушин О.И. От теории банка к современным проблемам его развития в экономике. //Банковское дело. 2016. - №7. –С.2-9. 17) Ларионова И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. – М.: Издательство Консалтбанкир, 2016. –С.46-49. 18) Медзыховский, К. Ю. О свободных гаванях / К.Ю. Медзыховский. - М.: Типо-Литография К. И. Лингард, 2016. - 230 c. 19) Мекин, Дэвид Голые финансы / Дэвид Мекин. - М.: Попурри, 2013. - 304 c. 20) Миркин, Яков Финансовый конструктивизм / Яков Миркин. - М.: Лингва-Ф, Лингва Ф, 2014. - 360 c. 21) Невешкина, Е. В. Управление затратами и ценообразованием. Применение в условиях кризиса / Е.В. 22) О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1. (электронный ресурс) – (http://www.consultant.ru) 23) О банке. Официальный сайт «Сбербанка» России. (электронный ресурс) – (http://www.sbrf.ru) 24) О.В. Губина, М.А. Матвеева. Сравнительная характеристика современных методов и моделей прогнозирования банкротства организации. //Научные записки Орел ГИЭТ. –№1(3). – 2017. –С.5-6. 25) О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ. (электронный ресурс) – (http://www.consultant.ru) 26) Положениям Банка России N 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» от 10.02.2003. (электронный ресурс) – (http://www.consultant.ru) 27) Положениям Банка России N 313-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска» от 14.11.2007. (электронный ресурс) – (http://www.consultant.ru) 28) Рид, Седрик Финансовый директор как интегратор бизнеса / Седрик Рид , Ханс-Дитер Шойерман. - М.: Альпина Паблишер, 2013. - 400 c. 29) Рис, Эрик Бизнес с нуля. Метод Lean Startup для быстрого тестирования идей и выбора бизнес-модели / Эрик Рис. - М.: Альпина Паблишер, 2015. - 256 c. 30) Рогова, Е. М. Управление финансами предприятия в условиях кризиса. С комментариями экспертов / Е.М. Рогова, Е.А. Ткаченко, А.С. Соболев. - М.: Издательство Вернера Регена, 2016. - 216 c. 31) Сорокина И.Н. Методические подходы к оценке надежности и устойчивости банка. (электронный ресурс) – (http://www.bankir.ru) 32) Сорокина И.Н. Основы банковской аналитики. (электронный ресурс) – (http://www.bankir.ru) 33) Трошин В.А. Проблематика оценки финансовой устойчивости коммерческого банка // Молодой ученый. – 2017. – № 10. – С. 263–266. 34) Шелкунова Т.Г., Гаглоева К.А. Банковская конкуренция и конкурентоспособность: сущность, понятие, специфика // Проблемы и перспективы экономики и управления. Материалы III Международной научной конференции. – 2017. – С. 141–145. 35) Шелкунова Т.Г., Гасиева Д.К. Мониторинг управления ликвидностью кредитных организаций в России // Актуальные вопросы экономических наук. – 2017. – № 38. – С. 183–193. 36) Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990г. (ред. от 01.01.2014) 37) Федеральный Закон «О Центральном Банке Российской Федерации» №86-ФЗ от 10.07.2002г. (с изм. от в ред. № 410-ФЗ, от 28.12.2017г.) 38) Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебник для вузов./ Л.Г Батракова. -М.:Логос, –2016. 39) .Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник. – М.: Высшее образование, 2017 40) Буевич, С.Ю., Королев, О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: учебное пособие/ С.Ю Буевич, О.Г. Королев.-М.: КНОРУС, –2016. 41) Букато В.И. , Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России / Под ред. М.Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика , 2016 . - С. 212 42) Герасимова Е.Б. Комплексный анализ кредитоспособности заемщика // Финансы и кредит. - 2017. - № 4. - С.21-29. 43) Ендронова В.Н., Хасянова С. Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит. – 2017 44) Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: учебник / под ред– М: ЮНИТИ. Банки и биржи, – 2018 45) Куликов А.Г. Деньги, кредит, банки /учебник: М, КНОРУС, –2017 46) Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: учебник // , 7-е изд., переработ. и доп. М.: КНОРУС, – 2017 47) Маммаева, Д.С. Об анализе активов коммерческих банков [Текст] / Д. С. Мамаева // Банковское дело. - 2016. 48) Щербакова Г.Н. Основные направления экономического анализа в коммерческом банке [Текст] / Г. Н. Щербакова// Банковское дело. – 2017 49) Эриашвили, Н. Д. Финансовый менеджмент организации. Теория и практика / Н.Д. Эриашвили, Н.Н. Никулина, Д.В. Суходоев. - М.: Юнити-Дана, 2017. - 512 c. 50) Официальный сайт Сбербанка России: [Электронный ресурс]: Режим доступа: http://sbrf.ru
Отрывок из работы

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТЬЮ БАНКА 1.1 Понятие финансовой устойчивости банка и ее основные критерии Финансовая устойчивость – это способность субъ¬екта хозяйствования функционировать и развиваться, сохранять рав¬новесие своих активов и пассивов в изменяющейся внутренней и внешней среде, гарантирующее его платежеспособность и инвести¬ционную привлекательность в долгосрочной перспективе в грани¬цах допустимого уровня риска[1, с.2-4]. Финансовая устойчивость – это такое состояние финансовых ресурсов предприятия, их распределение и использование, которое обеспечивает развитие производства (и услуг) на основе роста прибыли и капитала при сохранении платежеспособности и кредитоспособности в условиях допустимого уровня риска; параметр положения компании, то есть позиция компании по вопросам соотношения активов и пассивов в течение определенного периода времени[1, с.6-8]. Вопрос оценки финансовой устойчивости банков рассматривается в трудах экономистов - классиков Джонсона Ф., Коттера Р., Синки Дж. Ф., а также современных исследователей В. Маничев, В. Новикова, А. Курило, С. Зефирова, В. Григорьева, М. Мативникова, А. Буздалин, Л. Примостка, А. Незнамов, А. Кириченко, В. Кочеткова и других. В частности, последние уделяют больше внимания вопросу оценки устойчивости банков, а направления их обеспечения и повышения рассматриваются поверхностно. Но современные особенности функционирования отечественной финансово-экономической системы и существование весомых проблем в работе многих, даже системных банков предопределяют необходимость в исследовании факторов, вызывающих влияние на их финансовое состояние, качественно выполнять свои функции и обеспечивать высокий уровень надежности[8, с.34].
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Дипломная работа, Финансовый менеджмент, 71 страница
1775 руб.
Дипломная работа, Финансовый менеджмент, 92 страницы
2300 руб.
Дипломная работа, Финансовый менеджмент, 61 страница
1800 руб.
Дипломная работа, Финансовый менеджмент, 77 страниц
750 руб.
Дипломная работа, Финансовый менеджмент, 72 страницы
4000 руб.
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg