Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / ДИПЛОМНАЯ РАБОТА, ПРАВО И ЮРИСПРУДЕНЦИЯ

Теоретические и правовые аспекты кредитования физических лиц.

irina_krut2019 1200 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 48 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 16.01.2020
Целью является разработка политики кредитования физических лиц, а именно рассмотрения скоринговой оценки заемщика, выявление ее недостатков и расчет упущенных выгод банка. Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи: 1. Рассмотреть теоретические аспекты кредитования 2. Рассмотреть ОАО Сбербанк России и изменение его финансовых показателей с конца 2014 года 3. Провести расчет суммы уплаченных процентов заемщиком по потребительскому кредиту 4. Рассчитать сумму упущенных выгод банка ввиду автоматического отказа по заявке Объектом исследования является кредитное учреждение ОАО Сбербанк России. Предметом исследования служат экономические отношения по обоснованию процентных ставок. Теоретической основой дипломного проекта явились данные научной литературы, формула расчета аннуитетных платежей, а также нормативно - правовая база по теме. В качестве статистической базы использовались данные, приведенные в периодической печати и интернет, а также материалы, полученные автором на производственной практике.
Введение

Развитие политики кредитование физических лиц актуально уже на протяжении многих столетий. Люди издавна посредством мены товаров осуществляли сделки с отсрочкой платежа и непосредственно получением комиссии в пользу выгодоприобретателя через определенное время. В настоящее время люди часто используют кредиты в своей жизни, так как возникают кассовые разрывы, нестабильные выплаты заработных плат, желание или необходимость покупки дорогостоящих товаров и услуг. Во многих экономически развитых зарубежных странах процентные ставки настолько малы, что переплаты по кредиту не значительны, поэтому многие оформляют кредиты на покупку недвижимости, машин, перенося стоимость товаров и услуг на будущие периоды. Данный фактор является сильным толчком для развития экономики этих стран и благосостояния граждан, но люди сильно зависят от своего места работы, если заемщик перестает платить ежемесячные платежи по кредиту, то банки через короткий промежуток времени конфискуют все залоговое имущество. В нашей стране кредитование менее развито, но необходимо по тем, же причинам что и в других странах. Процентные ставки по потребительским кредитам достигают 20-25 процентов годовых на текущий момент. На увеличение годовых процентов по кредиту повлияла экономическая нестабильность, но в большей степени рост ключевой ставки ЦБ РФ в декабре 2017 года. Тем не менее, рынок перенасыщен банками и предоставляемыми ими услугами. В настоящий момент банки сильно клиентоориентированы и делают все возможное, чтоб удержать своих посетителей и привлечь новых. Организовываются различные акции по продуктам банка, обзваниваются клиентские базы, улучшаются качества обслуживания, создаются теоретические обучения продажам, общению и различным необходимым навык для удовлетворения потребностей. Чем крупнее банк, тем сложнее уследить за всей его базой, сотрудниками, руководителями, издержками, подразделениями, дочерними организациями и т.д. Из данного вывода можно сделать заключение, что при неправильной организации, привлечении или оценки заемщика банк будет упускать возможные доходы, так как все сотрудники работают по стандартам.
Список литературы

1. Баева А.С. Анализ финансовых результатов деятельности ПАО «Сбербанк России» / А.С. Баева, А.В. Рак, А.Е. Коломиец // Междунар. журнал гуманитар. и естественных наук. – 2017. – № 4. - С. 85-87 ; То же [Электронный ресурс]. –: http://intjournal.ru/wp-content/uploads/2017/05/Mezhdunarodnyj-ZHurnal-4.pdf#page=86. 2. Баева Е.А. Учетно-аналитическое обеспечение бизнес-процессов банка: кредитные операции / Е.А. Баева, Л.Н. Коровина // Социально-экон. явления и процессы. - 2017. - №2 ; То же [Электронный ресурс]. - : http://cyberleninka.ru/article/n/uchetno-analiticheskoe-obespechenie-biznes-protsessov-banka-kreditnye-operatsii. 3. Дубинина Н.А. Анализ результатов деятельности ПАО «Сбербанк России» / Н.А. Дубинина, Э.Ф. Агабалаева // Вестн. АГТУ. - 2017. - №2 (64) ; То же [Электронный ресурс]. : http://cyberleninka.ru/article/n/analiz-rezultatov-deyatelnosti-pao-sberbank-rossii. 4. Кадыров И.Р. Позиция ПАО «Сбербанк России» в банковском секторе экономики Российской Федерации и его конкурентоспособность / И.Р. Кадыров, И.О. Щеглова // Вестн. Марийского гос. ун-та. Сер. Сельскохозяйственные науки. Экон. науки. - 2016. - №7 ; То же [Электронный ресурс]. - : http://cyberleninka.ru/article/n/pozitsiya-pao-sberbank-rossii-v-bankovskom-sektore-ekonomiki-rossiyskoy-federatsii-i-.... 5. Караваева Ю.С. Анализ организации кредитных и депозитных операций в ПАО «Сбербанк России» / Ю.С. Караваева, Е.А. Лозина // Бюл. науки и практики. – 2017. – № 1. – С. 134-141 ; То же [Электронный ресурс]. – : http://www.bulletennauki.com/karavayeva-lozina(13.04.2018). 6. Кобзева А.В. Анализ активных операций банка по кредитованию юридических лиц (на примере ОАО «Сбербанк России») // Огарёв-Online. - 2014. - №21 (35) ; То же [Электронный ресурс]. - : http://cyberleninka.ru/article/n/analiz-aktivnyh-operatsiy-banka-po-kreditovaniyu-yuridicheskih-lits-na-primere-oao-sb... . 7. Кригер А.А. Организация и проведение кредитных операций ПАО Сбербанк // Молодой ученый. - 2016. - №27. - С. 411-413 ; То же [Электронный ресурс]. -: http://moluch.ru/archive/131/36340/ 8. Филина А.В. Анализ организации кредитных и депозитных операций в ПАО «Сбербанк России» // Управление социально-экономическими системами: теория, методология, практика : сб. ст. Междунар. науч.-практ. конф. : в 2 ч. Ч.2. – 2017. – С. 130-134. 9. Коробов Ю. И, Банковские операции», Издательство: "Магистр" 2013г. - 448 с. 10. .Боннер Е. А ,Банковское кредитование Издательство: Городец Год: 2008 – 224 с. 8. Ахсар Тавасиев Банковское дело. Учебник Издательство: Юрайт Серия: Бакалавр. Базовый курс 2013 г. – 559с. 11. Белоглазова Г. , Кроливецкая Л. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка Издательство: Юрайт Серия: Бакалавр 2014 г. – 360с 14. Ольхова Р. Банковское дело. Управление в современном банке. Учебное пособие Издательство: КноРус 2015 г. -304с. Ресурсы сети интернет 15. Банки.ру информационный портал: банки, вклады, кредиты [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.banki.ru/ 16. "Сбербанк России" [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.sberbank.ru/ru/about/today
Отрывок из работы

1. теоретические и правовые аспекты кредитования физических лиц 1.1. Определение кредита и его роль в экономике Кредит вытекает от латинского слова creditum (ссуда, долг) и credo (доверять). Под кредитом подразумевается выдача денег или товаров во временное пользование (долг) с уплатой процентов. Кроме того, под кредитом подразумевается множество видов сделок, договоров и т.д., которые оформляются юридически. С экономической позиции, кредит - категория, которая влияет на определенные экономические или производственные отношения между экономическими субъектами. Кредит – определенная стоимостная категория и неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Иногда кредит - это отношения между кредитором и заемщиком на счет возврата денежных средств; движение ссудного капитала. Под ссудным капиталом понимается денежный средства, которые предоставляется собственником в ссуду на определенный срок с условием возврата и уплатой процентов. Возникновение кредитования близко со сферой обмена, где владельцы товаров или временно свободных денежных средств борятс друг с другом как собственники и готовы вступить в определенные экономические связи. Один из владельцев согласен дать другому деньги или имущество на конкретный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с дополнительной выплатой (процентами). В качестве причин возникновения кредитования можно перечислить следующее: особенности оборота основного капитала. Основной капитал входит в состав нескольких оборотах, не теряя свою натуральную форму. По мере износа, он переводит по частям свою цену на изготовление продукции в виде амортизационных отчислений, а это означает, что ресурсы амортизационного фонда используются как временно свободные; особенности кругооборота оборотного капитала.Может быть несовпадение по времени: продажи товаров и услуг и закупки сырья и материалов; реализации и начисление зарплаты; разрыв, связанный с сезонностью; колебания, связанные с затруднениями по поставкам; Поступление денежных средств в бюджетные и внебюджетные фонды не совпадают с их распрпределением; У населения возникают излишние денежные средства при превышении доходов над расходами; Международное движение капитала - международный кредит; Таким образом, освобождая свободные денежные средства объективно, рыночная экономика требует их правильного использования, но на каждый данный момент они имеют ограничения. В условиях рынка это противоречие вызвано за счет дополнительной потребностью ресурсов. Чтобы предоставление кредита стало возможным, необходимо выполнение следующих условий: ? Участники кредитной сделки являются субъектами, материально гарантирующие выполнение обязательств; ? Кредит становится неотъемлемой частью и возможен, если подобны интересы заемщика и кредитора. В рыночной экономике кредитование играет очень важную роль. В зависимости от поставленных задач, предоставление, получение, использование заемных денежных средств может решать различные задачи. Переносить стоимость на будущие периоды, пополнять оборотные средства и т. д. Роль кредита изменяется в зависимости от фаз экономического цикла. В фазе кризиса кредит служит одним из путей выхода из него. Кредит осуществляет эмиссионную функцию, формирование кредита может привести к увеличению денежной массы, что может привести к увеличению инфляции. В условиях оживления кредит может оказать положительное влияние на экономику. Приток денежных средств способствует выходу из кризиса и ускоренному оздоровлению. В условиях увеличения развитие кредитных отношений может поспособствовать кризису перепроизводства, что ускоряет намного переход от подъема к депрессии или достижению максимального экономического роста. 1.2. Принципы банковского кредитования Банковское кредитование физических и юридических лиц должно осуществляться при обязательном соблюдении принципов кредитования. Последние представляют основу всей системы кредитования, являются продуктом многовековой истории банковского дела, без которых данная сфера финансово- экономической деятельности не мот бы осуществляться. Принципы кредитования отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов в области кредитных отношений. Российским банковским законодательством установлены три основных принципа кредитования: возвратность, срочность, платность. Возвратность как принцип кредитования означает, что банк может кредитовать своих клиентов только в тех случаях, когда уверен в возвратности ссуженных средств. Для этого необходимо четко представлять себе платежеспособность или, лучше сказать, кредитоспособность заемщика. Для этого необходимо реально оценить конкретный источник погашения кредита. Источниками погашения кредитов у хозяйствующих субъектов может быть: выручка от реализации продукции, товаров, услуг, выполненных работ; выручка от реализации принадлежащего им имущества; денежные средства третьих лиц в погашение дебиторской задолженности, оформление новых кредитов в других банках и т.д. Основными источниками погашения банковских ссуд у физических лиц являются: заработная плата, пенсии, доходы от предпринимательской деятельности. Кроме того, могут использоваться процентные доходы от срочных вкладов, размещенных в банках, от приобретенных ценных бумаг как государственных и муниципальных, так и корпоративных. Органы власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований погашают банковские ссуды за счет поступающих в их бюджет доходов как налоговых, так и неналоговых. Конкретные источники погашения кредитов должны быть указаны в кредитном договоре. Срочность кредитования означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный срок. Срочность есть временная определенность возвратности кредита. В рыночных условиях хозяйствования данному принципу кредитования придается особое значение. Во-первых, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение процесса общественного воспроизводства, нормальное функционирование товарно-денежных отношений. Во-вторых, принцип срочности позволяет обеспечить ликвидность коммерческих банков. Принципы организации их работы не позволяют вкладывать привлеченные средства на неопределенный срок, поскольку депозитные ресурсы, как правило, предоставлены банку на строго срочной основе. В-третьих, для каждого отдельного заемщика исполнение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке дополнительных кредитов, а также позволяет соблюдать свои экономические интересы. С одной стороны, сроки кредитования устанавливаются банком исходя из анализа по признаку срочности привлеченных средств. Необходимо сопоставлять объективные сроки оборачиваемости кредитных ресурсов, окупаемости затрат. С другой стороны, важно учитывать интересы клиента, обусловленные целевым назначением кредита. Платность, как принцип кредитования, означает, что каждый заемщик должен оплатить полученные денежные средства за временное их заимствование. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Банковский процент считается «ценой» кредита. Необходимость процента обусловлена предпринимательским статусом банков как коммерческих структур. Банк привлекает денежные средства по преимуществу на платной основе. Следовательно, он должен выплатить процентные вознаграждения своим кредиторам. Далее - платность кредита обеспечивает покрытие расходов по выплате заработной платы работникам банка. И, наконец, принцип платности обеспечивает банку получение прибыли и использования ее на цели развития, обучения, решение социальных и жилищных проблем своих работников и акционеров. Размер процентной ставки устанавливается соглашением сторон и фиксируется в кредитном договоре. Для расчета процентной ставки учитываются следующие факторы: Базовая ставка процента по ссудам, предоставляемым коммерческим банкам ЦБ РФ (ставка рефинансирования); средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту; средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида; спрос на кредит со стороны физических и юридических лиц; действующие ставки по другим инструментам финансового рынка (государственным и корпоративным ценным бумагам); срок, на который испрашивается кредит; вид кредита и степень риска для банка в зависимости от обеспечения и других факторов; уровень стабильности экономической ситуации в стране. Например, чем выше темпы инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, так как у банка повышаются кредитные риски, а также риски, связанные с обесценением денег. Принцип целевого использования кредита означает, что банк должен конкретно представлять себе, на какие цели предоставляется кредит, что позволяет существенно снизить кредитные риски. Как правило, цели определяются общими понятиями, такими как «кредит на неотложные нужды», «пополнение оборотных средств», «ипотечный кредит», кредит «для приобретения жилья», «инвестиции». Важно упомянуть и о таких принципах кредитования, как дифференцированность и обеспеченность кредитов. Данные принципы прямо не указаны в законе «О банках и банковской деятельности», но имеют, тем не менее, большое значение для банковской практики. Дифференцированностъ кредитования означает, что коммерческие банки не должны «с одной меркой» подходить к каждому заемщику. Нет двух одинаковых людей, нет двух одинаковых предприятий. Банковские менеджеры должны учитывать данные особенности своих клиентов. Это поможет более четко составить условия кредитного договора, определить порядок и сроки погашения кредита, оценить качество видов обеспечения. И, в конечном счете, снизить кредитные риски. Согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» коммерческие банки Российской Федерации получили возможность выдавать клиентам кредиты под различные формы обеспечения, принятые в международной банковской практике, а впоследствии закрепленные в Гражданском кодексе РФ и других российских законах. Таким образом, в современных условиях, говоря об обеспеченности ссуд, следует иметь в виду наличие у заемщиков юридически оформленных обязательств, гарантирующих возврат кредита. Эго может быть залоговое обязательство, гарантийное письмо, договор-поручительство. Возможно обеспечение обязательств по банковским ссудам в одной или одновременно нескольких формах, что предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в заключаемом кредитном договоре и в других обеспечительских документах. По сути дела, это вторичные источники погашения ссуд, но без них банки чаще терпели бы значительные убытки. Консолидированное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюдать как общегосударственные интересы, так и интересы субъектов кредитной сделки: банков и заемщиков. 1.3. Кредитование населения В мировой банковской практике потребительское кредитование частных лиц, или розничное кредитование, считается привлекательным видом банковского бизнеса. Не случайно дочерние иностранные банки, пришедшие на российский рынок на волне экономического подъема в нашей стране, начали специализироваться именно в этой сфере, предлагая розничные кредитные продукты физическим лицам. Привлекательность розничного кредитования для банка связана в первую очередь с тем, что сформированный банком портфель розничных ссуд, каждая из которых имеет относительно небольшую величину (если сравнивать с корпоративными ссудами или ссудами банков-контрагентов), будет характеризоваться очень высоким уровнем диверсификации ссудного портфеля, снижающей его кредитный риск. Отличительные особенности современного процесса розничного кредитования состоят в следующем: его детальной формализации; централизации функций анализа сделки и принятия решений; высоком уровне автоматизации; возможности оперативного измерения и настройки процесса. Современный процесс розничного кредитования является измеряемым и автоматизированным процессом кредитования частных лиц по основным группам розничных кредитных продуктов (кредитным картам, автокредитам, потреби- тельским кредитам). Неотъемлемыми компонентами розничного кредитного процесса являются централизованная система работы с просроченной задолженностью, взаимодействие с коллекторскими агентствами и портфельный риск-менеджмент. Перечисленным по- ложениям отвечает современная концепция «кредитной фабрики» в сфере розничного кредитования.[11] Интересно, что при осуществлении розничного кредитования банки-кредиторы опираются на статистические данные, свидетельствующие о том, что подавляющее большинство частных лиц - это заемщики с добросовестными намерениями, которые будут честно исполнять свои обязательства по кредиту, а доля лиц, имеющих недобросовестные намерения, очень мала. Безусловно, с кредитными заявками в банк приходят и мошенники, но чем больше будет общее количество заемщиков - частных лиц, тем ближе к среднестатистической (невысокой) будет доля недобросовестных заемщиков в общем количестве заемщиков банка. Иными словами, при большом количестве заемщиков - частных лиц для розничных ссуд начинает работать статистический закон больших чисел, говорящий о том, что количественные закономерности массовых явлений отчетливо проявляются лишь в достаточно большом их числе. Так, доля недобросовестных заемщиков будет невысокой (т.е. приближенной к среднестатистической) в банке, в котором общее количество заемщиков достаточно большое. В соответствии с законом больших чисел тенденции массовой закономерности имеют силу лишь как массовые тенденции, но не как тенденции, действительные для каждого отдельного факта. Вместе с тем даже заемщик, имеющий добросовестные намерения, может оказаться не в состоянии погасить кредит, если не сможет адекватно оценить свои финансовые возможности по возврату и обслуживанию долга. По этой причине оценка возможности погашения обязательств потенциальным заемщиком, проводимая банком, сохраняет высокую актуальность. Для кредитов населению характерны относительно невысокие размеры ссуд, что порождает большой объем работы по их оформлению в случае специализации банка в области розничного кредитования. В связи с этим для банка особую значимость приобретает организация осуществления данного вида операций. Отличительной особенностью оценки кредитоспособности физического лица является то, что при обработке заявки на кредит в процессе взаимодействия кредитного сотрудника с потенциальным заемщиком особое внимание уделяется определению личностных ха- рактеристик последнего. В мировой практике считается, что человек, испрашивающий кредит, должен произвести благоприятное впечат- ление на кредитного сотрудника и убедить его в своем искреннем желании возвратить кредит. Особое место отводится интуитивному подходу кредитного сотрудника, который должен субъективно оце- нить моральные качества потенциального заемщика. Вместе с тем ключевую роль играет оценка финансового положения заемщика. В зарубежной практике в условиях повсеместного распространения безналичных расчетов заемщик может представить в банк расчетные документы, отражающие качество его финансового положения. Такими документами могут служить выписки по счетам клиента, налоговые декларации, различные ценные бумаги и паи. Но наряду с расчетом конкретных показателей доходов и расходов клиента банки производят стандартную оценку кредитоспособности заемщика, интегрирующую и личностные особенности заемщика, и объективные финансовые величины. Такого рода стандартные оценки получаются посредством различных методик скоринга, которые сводятся к тому, что банк составляет перечень характеристик заемщика, оцениваемых различным количеством баллов. Набранное заемщиком количество баллов отражает ту или иную степень его кредитоспособности. В отечественной банковской практике недооценивается значение личностных качеств заемщика при определении его кредитоспособности. Для российских банков зачастую основным критерием принятия решения о кредитовании частного заемщика является наличие твердого обеспечения кредита. Однако при кредитовании заемщика банк должен исходить из приоритета самостоятельного погашения кредита заемщиком, а не возможности реализации обеспечения. Для оценки кредитоспособности заемщика - частного лица банк должен рассматривать такие субъективные характеристики заемщика, как его образование, вид деятельности, занимаемая должность, семейное положение. При проведении кредитного анализа особое значение приобретает экспертная оценка службы безопасности банка. В настоящее время в отечественной практике службы безопасности банков имеют доступ к сведениям о местожительстве заемщика, о возможном наличии негативной кредитной истории (посредством обращения в Бюро кредитных историй), а также о возможных судимостях, нахождении под следствием, в розыске. В настоящее время отечественные банки поставлены перед необходимостью формализации процесса анализа кредитоспособности частных лиц, поскольку в документах Банка России устанавливается обязательный порядок ежемесячного проведения кредитного анализа по всем видам ссудной задолженности. Для целей такого анализа ис- пользуются скоринговые методики определения кредитоспособности частных лиц.[6] При кредитовании частных лиц особое значение приобретает быстрота принятия положительного либо отрицательного решения о кредитовании, поскольку частный заемщик обращается с просьбой о кредите тогда, когда возникает срочная необходимость в денежных средствах. Особым моментом контроля со стороны банка является контроль за целевым использованием ссуженных средств. В кредитном договоре банк должен в обязательном порядке оговорить свои права, касающиеся целевого направления средств. Особенностью кредитования частных лиц является то, что при данном виде кредитования не возникает необходимости тщательного наблюдения за оборотом предоставленных в кредит средств в отличие от заемщиков - банков и предприятий - по причине использования денежных средств на потребительские цели, а не вовлечения их в хозяйственный цикл. Для наблюдения за кредитом банку достаточно осуществлять периодическую оценку кредитоспособности заемщика в режиме мониторинга, следить за своевременностью его платежей по кредиту и за изменением качества обеспечения.
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Дипломная работа, Право и юриспруденция, 89 страниц
2225 руб.
Дипломная работа, Право и юриспруденция, 50 страниц
1250 руб.
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg