Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / ДИПЛОМНАЯ РАБОТА, ЭКОНОМИКА

АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА (НА ПРИМЕРЕ АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»)

taras_eg 650 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 72 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 03.01.2020
По результатам исследовательской работы мною были сделаны следующие выводы. Кредитная операция является одной из главных банковских операций. Банковский кредит как экономическая категория проявляет свою сущность в виде совокупности экономических отношений по поводу возвратного движения денежных средств, которое возможно в результате целесообразного их использования.
Введение

Кредиты считаются эффективным инструментом финансовой и кредитной политики, как на макроэкономическом уровне, так и на микроэкономическом. Использование банковских кредитов содействуют ускорению реализации товаров и оборота средств компаний также через повышение потребительского спроса. Недочет оборотных средств у предприятий обуславливает необходимость получения займов в банке, тем содействуя развитию кредитных отношений (кредитора и заемщика при заключении кредитного контракта) и кредитных операций. Регулируя кредитные дела и операции коммерческих банков, ЦБ РФ имеет возможность оказывать влияние как на состояние денежного обращения в стране, так и направлять ресурсы на развитие приоритетных отраслей. Данное исследование посвящено оценке кредитного портфеля коммерческого банка при кредитовании им предприятий различных отраслей народного хозяйства, а также физических лиц. обусловлена тем, что в современных условиях банковское кредитование является одним из основных источников прибыли коммерческих банков, поэтому регулярная оценка уровня организации кредитного процесса и формирования кредитного портфеля является одной из основополагающих функций в деятельности банка, позволяющей более четко выработать тактику и стратегию развития коммерческого банка, его возможности кредитования клиентов и развития деловой активности на рынке. Цель исследования – анализ кредитного портфеля АО «Россельхозбанк», выявление проблем и разработка рекомендаций по его улучшению. Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач: 1. исследовать понятие кредитной политики и кредитного портфеля коммерческого банка; 2. выявить принципы формирования кредитного портфеля коммерческого банка; 3. собрать нормативно-правовую базу регулирования кредитных операций 4. провести анализ кредитного портфеля АО «Россельхозбанк» на основе финансовой отчетности организации, используя методы финансового анализа; 5. выявить проблемы, которые влияют на качество кредитного портфеля АО «Россельхозбанк»; 6. разработать рекомендации по повышению качества кредитного портфеля АО «Россельхозбанк» и дать экономическую оценку их эффективности. Объектом выпускной квалификационной работы выбрано АО «Россельхозбанк». Предмет исследования – кредитный портфель коммерческого банка. Методологической и теоретической основой исследования являлись труды ведущих российских ученых в области финансово-экономического анализа, таких как Л.С. Васильева, Г.В. Савицкая, А.Д. Шеремет, Р.С. Сайфеулина, В.В. Ковалева, Е.С. Стоянова и др. Источниками информации выпускной-квалификационной работы являются: - Устав АО «Россельхозбанк»; -нормативно-правовые акты регулирования деятельности организации; - финансовая отчетность организации за 2017-2019 гг.
Содержание

Введение ……………………………………………………………………. 4 1 Теоретическая часть ……………………………………………………... 6 1.1 Понятие кредитной политики и кредитного портфеля коммерческого банка ………………………………………………………. 6 1.2 Принципы формирования кредитного портфеля коммерческого банка ………………………………………………………………………... 11 1.3 Нормативно-правовое регулирование кредитных операций коммерческого банка…...…………………………..………………………. 16 2 Аналитическая часть……………………………………………………... 22 2.1 Организационно-экономическая характеристика АО «Россельхозбанк»………………………………………………………...… 22 2.2 Оценка эффективности деятельности АО «Россельхозбанк»..........…. 30 2.3 Анализ кредитной политики и качества кредитного портфеля АО «Россельхозбанк»…………………………...………………………………. 40 3 Рекомендательная часть ………………………………………….……... 51 3.1 Разработка рекомендаций по совершенствованию кредитной политики АО «Россельхозбанк»…………………………………………... 51 3.2 Оценка влияния разработанных рекомендаций по совершенствованию кредитной политики АО «Россельхозбанк»…......... 60 Заключение…………………………………………………………………. 65 Список используемых источников…………………………….………….. 68 ?
Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть четвертая [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 18.12.2006 № 230-ФЗ. Доступ из справ. -правовой системы «КонсультантПлюс». 2. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 № 395-1 [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/online/. 3. Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 №115-ФЗ [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/online/. 4. Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" от 10.12.2003 № 173-ФЗ. [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/online/. 5. Федеральный закон «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 № 177-ФЗ. [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/online/. 6. Федеральный закон "О внесении изменений в главу 4 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации и о признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации" от 05.05.2014 № 99-ФЗ. [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/online/. 7. Положение ЦБ РФ «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» от 27.02.2017 № 579-П [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/online/. 8. Положение ЦБ РФ «О правилах осуществления перевода денежных средств» от 19.06.2012 № 383-П [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/online/. 9. Положение «Об обязательных резервах кредитных организаций» от 01.12.2015 № 507-П [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/online/. 10. Положение «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» Приказ ЦБ РФ от 28.06.2017 № 590-П [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/online/. 11. Положение «Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием» Приказ ЦБ РФ от 24.12.2004 № 266-П [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/online/. 12. Положение «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций («БАЗЕЛЬ III»)» Приказ ЦБ РФ от 04.07.2018 № 646-П [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/online/. 13. Положение «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» Приказ ЦБ РФ от 28.06.2017 № 590-П [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/online/. 14. Положение Банка России «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами» от 12.11. 2007 № 312-П [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/online/. 15. Инструкция ЦБ РФ «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» от 30.05.2014 № 153-И [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/online/. 16. Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков» от 28.06.2017 № 180-И [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/online/. 17. Инструкция ЦБ РФ «О порядке осуществления процедуры эмиссии ценных бумаг кредитных организаций на территории Российской Федерации» от 27.12.2013 № 148-И [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/online/. 18. Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» от 28.06. 2017 № 180-И [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/online/. 19. Андрюшин С. А. Банковские системы: учебное пособие / С.А. Андрюшин. М.: Альфа ? М, 2014. 267 с. 20. Антонов Н.Г. Денежное обращение, кредит и банки / Н.Г. Антонов, М.А. Пессель. М.: Финстатинформ, 2014. 148 с. 21. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять экономикой. М.: Финансы и статистика, 2014. 89 с. 22. Байдукова Н.В. Деньги, кредит, банки. М.: Юрайт, 2015. ?620с. 23. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. М.: Финансы и статистика, 2014. 136 с. 24. Банковское дело: учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. – 10-е изд. М.: КНОРУС, 2015. 600 с. 25. Банковское дело: учебник. / Под ред. Ю.А. Бабичевой, М.: Экономика, 2016. 456 с. 26. Банковское дело: учебник / под. ред. Г.Н.Белоглазовой. – 5-е изд. М.: Финансы и статистика, 2016. 529 с. 27. Ван Хорн, Дж. К. Основы управления финансами / Дж. К. Ван Хорн. М.: Финансы и статистика, 2014. 800 с. 28. Воронов, К.И. Новый комплексный показатель оценки финансового состояния предприятия / К.И. Воронов, О.Б. Максимов // Финансовый анализ, 2014. 160 с. 29. Деньги. Кредит. Банки.: Учебник/под редакцией Г.Н. Белоглазовой. Белоглазова Г.Н. М.: Высшее образование, 2013. 392 с. 30. Деньги, кредит, банки.: Учебник/под редакцией Е.Ф. Жукова. М.: ЮНИТИ, 2013. 11 с. 31. Ефимова, О.В. Финансовый анализ: современный инструментарий для принятия экономических решений: учебник / О.В. Ефимова. М.: Омега-Л, 2018. 349 c. 32. Жилкина А.Н. Финансовый анализ: Учебник и практикум для прикладного бакалавриата / А.Н. Жилкина. М.: Издательство Юрайт, 2019. 285 c. [Электронный ресурс]. URL: https://urait.ru/catalog/432086 (дата обращения: 23.05.2019). 33. Крылов С. И. Финансовый анализ: учебное пособие / Под ред. С. И. Крылов Екатеринбург: Издательство Уральского университета, 2016. 160 с. 34. Киреева, Н.В. Экономический и финансовый анализ: учебное пособие / Под ред. Н.В. Киреева. М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. 293 c. 35. Крейнина М. Н. Финансовый менеджмент: учебное пособие. М.: Дело и Сервис, 2015. 304с. 36. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. М.: Финансы и статистика, 2016. 356с. 37. Ковалев В. В. Методы оценки инвестиционных проектов. М.: Финансы и статистика, 2018. 10c. 38. Ковалев В.В. Управление финансами. М.: ФБК-ПРЕСС, 2016. 42c. 39. Ковалев В.В. Финансовый анализ. М.: Финансы и статистика, 2014. 10с. 40. Акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк» [Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=450039042 (дата обращения 23.05.2019). 41. Центральный банк Российской Федерации [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/ (дата обращения 21.05.2019) 42. Отчетность по Российским стандартам (РСБУ) [Электронный ресурс]. URL: https://www.rshb.ru/investors/reports_rsbu/ (дата обращения 21.05.2019). 43. Портал банковского аналитика [Электронный ресурс] // РоссельхозБанк. –URL: https://analizbankov.ru/index.php/ (дата обращения 21.05.2019). 44. Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики РФ [Электронный ресурс]. URL: http://www.gks.ru (дата обращения: 11.01.2018). 45. Справочно-правовая система «КонсультантПлюс» [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/online/ (дата обращения: 10.05.2019).
Отрывок из работы

1. Теоретическая часть 1.1 Понятие кредитной политики и кредитного портфеля коммерческого банка Перед тем как определить понятие «кредитная политика», надлежит конкретизировать такие термины, как «кредит», «политика» и «кредитные операции». Кредит – это совокупность денежных средств, предоставляемая на возвратной основе юридическому или физическому лицу во временное пользование за плату в виде процента [24]. Коммерческие банки выдают кредиты на конкретные цели и следят за их целевым использованием. Политика – образ действий какого-либо субъекта (в нашем случае это кредитная организация), направленных на достижение определенных целей [27]. Кредитные операции – это деятельность, благодаря которой формируются взаимоотношения кредитора и заемщика по предоставлению финансовых средств. В данном случае нет разницы в том, кто из компаньонов (банк или клиент) оказываются в роли кредитора. Банковские кредитные операции принято разделять на две большие группы: активные (банк выступает в качестве кредитора) и пассивные (банк является заемщиком). Клиентские операции так же могут быть различными. К примеру, организация, размещающая вклад, является кредитором, а получающая банковский кредит заведомо является заемщиком [25]. Кредитный ресурс банка составляет собственно объем денежных средств, который банк обратил или планирует обратить в операции кредитования.
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg