Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / ДИПЛОМНАЯ РАБОТА, БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

Анализ и оценка качества активов банка ЮНИКРЕДИТ БАНК

NLatipova 690 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 86 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 21.12.2017
В ходе проведенного исследования были проанализированы теоретические аспекты управления активными операциями коммерческого банка. В ходе изучения современных теоретических источников по банковскому делу и банковскому праву было установлено, что к банковским операциям относятся операции по привлечению денежных средств физических и юридических лиц во вклады, размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов по их банковским счетам, инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий; осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов. От осуществления перечисленных банковских операций банк получает свой ос-новной доход и прибыль. Также было установлено, что активные операции банки осуществляют в пределах имеющихся ресурсов.
Введение

Коммерческие банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами экономики, осуществляя кредитные, расчетные, вкладные и иные операции. Активные банковские операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы с целью получения прибыли. Роль их для любого коммерческого банка велика. Активные операции обеспечивают доходность и ликвидность банка, т.е. позволяют решить две главные цели деятельности коммерческих банков. Активные операции имеют также важное народнохозяйственное значение. Именно с их помощью банки могут направлять высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности денежные средства тем участникам экономического оборота, которые нуждаются в капитале, обеспечивая перелив капиталов в наиболее перспективные отрасли экономики, содействуя росту производственных инвестиций, внедрению инноваций, осуществлению реструктуризации и стабильному росту промышленного производства, расширению жилищного строительства. Наиболее распространенными формами активных операций являются: ссудные операции, фондовые операции, расчетно-платежные операции и инвестиционные операции. Ссудные операции - операции выдачи заемщикам денег в качестве банковского кредита. Кредитные операции, в ходе которых банки покупают (учитывают) векселя или принимают их в залог, принято называть учетно-ссудными; Фондовые операции - операции вложения банком собственных средств и/или средств клиентов (как правило, по их распоряжениям) в ценные бумаги на организованном и неорганизованном биржевом рынке; Расчетно-платежные операции - в основном операции зачисления средств на счета клиентов и оплаты со счетов их обязательств перед другими лицами; они являются активными (предполагающими размещение денег банка) в том смысле, что для своевременного проведения платежей по собственным и клиентским обязательствам банку необходимо часть средств постоянно держать на корреспондентских счетах в ЦБ, других банках, расчетных (клиринговых) центрах; Инвестиционные операции - операции вложения банком своих средств в акции и паи других юридических лиц в целях совместной хозяйственно-коммерческой деятельности, рассчитанной на получение прибыли в форме дивидендов. Основу активных банковских операций составляют кредитные опера-ции. Именно эти операции, несмотря на свой высокий риск, являются для банков наиболее привлекательными, так как они составляют главный источник их доходов. Банки могут предоставлять кредиты предприятиям и организациям, населению, кредитным организациям, местным исполнительным органам власти, которые выступают в качестве субъектов кредитования. Населению кредит может предоставляться на неотложные нужды, приобретение товаров длительного пользования, жилья и на жилищное строительство. Кредитным организациям кредиты предоставляются в целях как обеспечения текущей ликвидности, так и расширения ресурсов кредитования. В объеме всех МБК более половины приходится на долю однодневных кредитов, которые используются исключительно для регулирования ликвидности. Местным исполнительным органам кредиты могут быть предоставлены под кассовый разрыв между поступлениями доходов и осуществлением расходов и на финансирование инвестиционных проектов, имеющих важное со¬циальное и экономическое значение. Наибольший удельный вес в кредитном портфеле российских коммерческих банков занимают кредиты предприятиям и организациям, которые им предоставляются для финансирования оборотного капитала и расширения основного капитала. По срокам кредиты могут быть краткосрочными (до 1 года), среднесрочными (от 1 года до 3 лет) и долгосрочными (свыше 3 лет). В настоящее время коммерческими банками унифицированы способы выдачи кредитов заемщикам. Ссуды могут предоставляться в разовом порядке, в форме открытия кредитной линии на определенный период, а также в виде «овердрафта», т.е. путем кредитования расчетного счета клиента при недостатке на нем средств для производства платежа. На практике основным способом выдачи кредитов хозяйствующим субъектам является открытие им кредитной линии. Выдача кредита любым способом сопровождается оформлением кредитного договора, который ре-гулирует отношения между банком-кредитором и заемщиком по поводу величины, направления и использования кредита, сроков его погашения, размера и периодичности уплаты процентов за кредит, дополнительных источников обеспечения его возвратности (залога, поручительства, гарантии), ответственности обеих сторон за несоблюдение условий договора. В целях диверсификации кредитных рисков каждым банком разрабатывается кредитная политика, которая должна ориентироваться на географические регионы размещения средств на кредитном рынке и устанавливать соотношение между ними, определять желательную концентрацию кредитов в отраслевом разрезе, оптимальную структуру кредитов по срокам, видам валют, указывать приоритеты относительно субъектов кредитования и его видов, предпочтительность обеспечения по ссудам, в том числе залогового, предусматривать уровень крупных кредитов, проблемных, просроченных кредитов в целях поддержания качества кредитного портфеля на должном уровне. Целью выпускной квалификационной работы является анализ и совер-шенствование активных операций коммерческого банка. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: - привести понятие, сущность и экономическое содержание активных операций банка; - рассмотреть факторы, влияющие на состав, структуру и качество активов банка; - определить законодательные основы анализа и оценки банковских активов; - представить основные методы и способы анализа активов банка; - представить общую организационно-экономическую характеристику АО ЮниКредит Банка; - отразить анализ состава, структуры, динамики и качества активов банка; - провести анализ ликвидности, доходности и рискованности активов банка; - предложить рекомендации по повышению качество активов банка. Объектом исследования является отделение АО ЮниКредит Банк. Предметом исследования являются активные операции отделения АО ЮниКредит Банк. В исследовании применялись методы системного, сравнительного ана-лиза, статистической обработки данных, схематической интерпретации рас-сматриваемых явлений и процессов. Методологическую и теоретическую основу исследования составляют научные труды отечественных и зарубежных ученых по теории и практике банковского обслуживания. Структура работы определена поставленной целью и последовательностью решения сформулированных задач. Работа состоит из введения, двухглав, заключения, списка использованной литературы и приложений. Во введении раскрывается актуальность обозначенной темы, выделяются объект, предмет исследования, определяются цель и задачи. Первая глава посвящена теоретическим и методологическим основам осуществления активных операций коммерческих банков. Во второй главе проведен анализ активных операций в АО ЮниКредит Банке. В третьей главе сформулированы рекомендации по повышению качества активов АО ЮниКредит Банка. В заключении излагаются теоретические и практические выводы и предложения.
Содержание

Содержание Введение 7 Глава 1. Теоретические и методологические основы анализа активов банка 11 1.1. Понятие, сущность и экономическое содержание активных операций банка 11 1.2. Факторы, влияющие на состав, структуру и качество активов банка 21 1.3. Законодательные основы анализа и оценки банковских активов 25 1.4. Основные методы и способы анализа активов банка 28 Глава 2. Анализ и оценка качества активов банка ЮНИКРЕДИТ БАНК 41 2.1. Общая организационно-экономическая характеристика банка ЮНИКРЕДИТ БАНК 41 2.2. Анализ состава, структуры, динамики и качества активов банка ЮниКредит Банк 51 2.3. Анализ ликвидности, доходности и рискованности активов банка 57 2.4. Рекомендации по повышению качества активов банка 64 Заключение 75 Список литературы 78 Приложения
Список литературы

1. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I «О банках и банковской деятельности» (ред. от 05.04.2016). 2. Федеральный закон РФ от 30.12.2004г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» (ред. от 30.12.2015). 3. Федеральный Закон от 02.12.90 N 395-I (ред. от 05.04.2016) «О банках и банковской деятельности» 4. Федеральный Закон № 353-ФЗ от 21.12.2013 (ред. от 21.07.2014) «О потребительском кредите (займе)» 5. Инструкция Банка России от 03.12.2012 N 139-И (ред. от 07.04.2016) «Об обязательных нормативах банков» 6. Инструкция Банка России от 15.07.2005 N 124-И (ред. от 01.09.2015) «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями» 7. «Положение Банка России о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» №254-П от 26.03.2004 г. (от 01.09.2015) 8. «Положение Банка России о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» №283-П от 20.03.2006 г. (ред. от 01.09.2015). 9. Указание Банка России от 12.11.2009 N 2332-У (ред. от 26.02.2016) «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» (Зарегистрировано в Минюсте России 16.12.2009 N 15615) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2016) 10. Указание Банка России от 30.04.2008 N 2005-У (ред. от 09.03.2016) «Об оценке экономического положения банков» и др. 11. Банки и банковское дело: учеб. для бакалавров / [Балабанов А. И. и др.]; под ред. В. А. Боровковой. - 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Юрайт, 2014 С.87 12. Банковские операции / Ю.И.Коробов. — Москва: Магистр, 2012. — 446 с. 13. Банковские операции: Учебник / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 336 с. 14. Банковский менеджмент: Учебник / Ю.Ю. Русанов, Л.А. Бадалов, В.В. Маганов, О.М. Русанова; Под ред. Ю.Ю. Русанова. - М.: Магистр: НИЦ ИН-ФРА-М, 2015. - 480 с. 15. Банковский менеджмент: учебник /кол. авторов: под ред. д-ра экон.наук, проф. О.И. Лаврушина. – 4-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2016. – 554 с. 16. Банковский риск-менеджмент: Учебное пособие / П.П. Ковалев. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: КУРС: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 320 с. 17. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н.Афанасьева, С.Л.Корниенко; под ред.засл.деят.науки РФ, д-ра экон.наук, проф. О.И.Лаврушина.–7-е изд.,стер–М.: КНОРУС, 2016.–360 с. 18. Банковское дело: Учебник / Е.Б. Стародубцева. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 464 с. 19. Банковское законодательство: Учебник / Е.Б. Стародубцева, О.М. Маркова; Под ред. Е.Ф. Жукова - 4-e изд., перераб. и доп. - М.: Вузовский учебник: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 240 с. 20. Банковское кредитование: Учебник/Тавасиев А. М., Мазурина Т. Ю., Бычков В. П. - 2 изд., перераб. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 366 с. 21. Герасимов, В.М. Противоречия финансового взаимодействия банковского и реального секторов экономики современной России [Элек-тронный ресурс]: Монография / В. М. Герасимов, Ф. Р. Григорян. — М.: Из-дательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2014. —191 с. 22. Дробозина Л.А., Окунева Л.П. и др. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов.– М.: ЮНИТИ, 2012. – 479 с. 23. Дубова, С. Е. Развитие рискориентированных подходов в банковском регулировании и надзоре [Электронный ресурс]: монография / С. Е. Дубова, А. С. Кутузова. - 2-е изд., стер. - М.: ФЛИНТА, 2013. - 180 с. 24. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник. /Е.П.Жарковская. - М: Издательство «Омега-Л», 2016. – 384 с. 25. Звонова Е. А. Деньги, кредит, банки: Учебник / Е.А. Звонова, М.Ю. Богачева, А.И. Болвачев; Под ред. Е.А. Звоновой.-М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015.- 592с. 26. Исаев Р.А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг. В 2-х т. Т. 1 / Р.А. Исаев. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 286 с. 27. Контроллинг в банке: Учебное пособие / А.М.Карминский, С.Г.Фалько, А.А.Жевага и др.; Под ред. проф. А.М. Карминского, С.Г. Фалько. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 288 с. 28. Лисицына Е. В. Финансовый менеджмент: Учебник / Е.В. Лисицына, Т.В. Ващенко, М.В. Забродина; Под ред. К.В. Екимовой. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 184 с. 29. Основы банковского дела: Учебник / Е.Б. Стародубцева. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 288 с. 30. Основы банковского дела: Учебное пособие / Н.В. Горелая; Под ред. А.М. Карминского. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ Инфра-М, 2013. - 272 с. 31. Романовский М.В., Врублевкая О.В. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник.– М.: Юрайт – Издат, 2012. – 543 с. 32. Рудько-Селиванов В. В. Управление банковскими рисками в условиях глобализ. мировой..: Науч.-практ. пос. для спец. / Под ред.В.В. Ткаченко - 2 изд., перераб. и доп. - М.: ИЦ РИОР: НИЦ Инфра-М, 2013 - 318с. 33. Тысячникова, Н. А. Стратегическое планирование в коммерческих бан-ках: концепция, организация, методология [Электронный ресурс] / Н. А, Ты-сячникова, Ю. Н. Юденков. - М.: КНОРУС: ЦИПСиР, 2013 .- 312 с. 34. Управление проблемной банковской задолженностью: Учебник / А.М.Смулов; Под ред. А.М.Смулова; Российский эконом. универ. им. Г.В. Плеханова. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 352 с. 35. Банкова К. В. Оценка платежеспособности физического лица – заемщика коммерческого банка // Региональное развитие. 2014. №3-4 С.130-133. 36. Бобрик М.А. Модели и методы оценки финансовой устойчивости ком-мерческих банков // Банковское дело. - 2013. - № 3. - С. 53-56 37. Ведерникова Т.В. Особенности организации и методика проведения экономического анализа деятельности банка // Инновацион. развитие экономики. - 2014. - № 1. - С. 124 — 132 38. Веселова Е. В. Ликвидность банков при трансформации активных и пассивных операций / Веселова Е. В., Беляев Е. В., Карякин А. М. // Рос. предпринимательство. – 2013. – № 1 (223). – С. 115-120 39. Всяких Ю.В. Современные тенденции изменения структуры активных операций коммерческого банка / Ю.В. Всяких, И.В. Шепелева // Вест. Бел-город. гос. технолог. ун-та им. В.Г. Шухова. – 2013. – № 3. – С. 105-109 40. Захарова О.В. Теоретические аспекты проблемы управления ликвидно-стью коммерческих банков // Банковские услуги. - 2013. - № 8. - С. 19-25. 41. Зубкова С. В. Стратегия развития коммерческого банка: современные подходы к типологии // Банковское дело. - 2013. - № 7. - С. 60-65 42. Лаврушин О.И. Банки в современной экономике: необходимость перемен // Банковское дело. - 2013. - № 4. - С. 6-13
Отрывок из работы

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА АКТИВОВ БАНКА 1.1. Понятие, сущность и экономическое содержание активных операций банка Активы банка – это объекты собственности, имеющие денежную оценку и принадлежащие банку. Как правило, для получения прибыли, но возможны и другие варианты. В состав активов входят наличные средства, объекты недвижимости, деньги вкладчиков и инвесторов, а также заимствованные у других банков и организаций финансовые ресурсы. Ресурсы, реинвестированные банком для получения прибыли, также относятся к активам . В числе таковых – выданные кредиты, приобретенное имущество, цен-ные бумаги и так далее. Например, активы Банка России в немалом количе-стве представлены кредитами, выданными другим банкам. Такие займы могут выдавать и иные крупные финансовые учреждения. Сведения об активах банка – важная информация для потенциальных вкладчиков или инвесторов. На их основании можно судить о надежности финансового учрежде-ния, о динамике его развития и рисках, которым могут быть подвержены вложения или инвестиции. Такую информацию каждый гражданин может найти в открытом доступе. Но эти данные, как и любые другие, должны анализироваться правильно. Следует твердо знать необходимые понятия и некоторые особенности. Если уделить должное внимание изучению банка на предмет надежности, можно свести риски к минимуму. Это крайне важно, особенно во времена нестабильности. Знание активов банка позволяет наиболее грамотно оценивать их лик-видность и иные особенности, а также сравнивать различные варианты между собой, подбирая оптимальное сочетание доходности и надежности. Выбрать именно такой путь – значит, быть уверенным в сохранности своих сбережений и в том, что они не обесценятся в результате инфляции и иных негативных явлений. Это касается и инвестиций. Не заметить негатив-ных моментов в статистике банка - значит, подвергнуться риску не получить прибыль от инвестирования. В худшем случае – потерять значительную часть своих денежных средств. Управление активами коммерческого банка осуществляется непосредственно банком. Активы банка принято отличать по степени ликвидности, а также по степеням доходности и рискованности. Чем выше уровень ликвидности, тем менее они прибыльные. Активы банка, выраженные в форме инвестиций в ценные бумаги и долгосрочных кредитов, дают наибольшую прибыль. Обычно они отличаются наибольшей степенью риска. Активы принято классифицировать в зависимости от степени их лик-видности, то есть скорости, с которой они трансформируются во вложенные средства и в наличные, предназначенные для того, чтобы банк мог немедлен-но исполнить свои обязательства, которые связаны с кредиторами и вкладчи-ками. Для того чтобы обеспечить банку возможность ежедневно расплачи-ваться по своим обязательствам, строение активов банка обязано находиться в соответствии с требованиями к ликвидности. Именно для этого их подразделяют в зависимости от ликвидности и срока погашения на категории. Активы банка принято делить на высоколиквидные, активы долгосрочной ликвидности и просто ликвидные.
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Дипломная работа, Финансы, 75 страниц
690 руб.
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg