Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / ДИПЛОМНАЯ РАБОТА, ПРАВО И ЮРИСПРУДЕНЦИЯ

Уголовно-правовая характеристика контрабанды наличных денежных средств и (или) денежных инструментов

text-93 450 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 86 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 18.12.2018
Проведенное исследование позволило сформулировать следующие основные выводы и предложения. Впервые уголовная ответственность за контрабанду наличных денежных средств и (или) денежных инструментов введена ст. 200.1 УК РФ федеральным законом от 28.06.2013 № 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям».
Введение

Актуальность темы исследования. В современных условиях развития рыночных отношений в России, увеличения внешнеторгового товарооборота, постепенной интеграции экономики страны в мировое хозяйство возрастает роль таможенной политики, как важнейшего инструмента государственного регулирования внешнеэкономической деятельности. Формирование и совершенствование таможенной политики невозможно без учета отечественного и зарубежного исторического опыта выработки и осуществления государством системы экономических, юридических и административных мер, таможенных правил и процедур, составляющих сущность таможенной политики. В настоящее время борьба с экономическими преступлениями в таможенной практике приобрела особую актуальность во всем мире. При массовом характере этих преступлений наблюдается массовый уход виновных от ответственности. Именно этим и обусловлена актуальность темы исследования. В Российской Федерации, на протяжении последних десятилетий не прекращается процесс реформирования законодательства в целом, и уголовного законодательства в частности. В результате этого процесса в нормы УК РФ, предусматривающие уголовную ответственность за таможенные преступления, неоднократно вносились изменения и дополнения. Как следствие, нормы УК РФ, устанавливающие ответственность за таможенные преступления, претерпели существенные изменения, что обусловливает своевременность и актуальность изучения обновленного законодательства. Проблематика уголовной ответственности за таможенные преступления привлекает к себе внимание ученых и практиков, довольно подробно исследуется в юридической литературе, но конкретная тема контрабанды наличных денежных средств и (или) денежных инструментов глубокой изученностью не отличается. Теоретическая база и степень научной разработанности. Теоретической основой для подготовки магистерской диссертации послужили труды отечественных авторов, занимавшихся уголовно-правовыми проблемами борьбы с финансовой контрабандой, таких как А.Г. Волеводз, О.В. Грачев, А.К. Есаян, В.А. Жбанков, В.О. Кошаева, А.П. Кузнецов, В. Ларичев, Н.И. Пикуров, К.Г. Сорокин, М. Урды и др. Исследования этих авторов, безусловно, представляют значительный интерес, поскольку в них получили квалифицированную научную оценку важные проблемы изучаемого преступления. Однако, данная тема не перестала быть актуальной и по-прежнему остается ряд вопросов, не урегулированных ни теорией права, ни законодателем. Федеральным законом от 28.06.2013 № 134-ФЗ в УК РФ была введена новая статья о контрабанде наличных денежных средств и (или) денежных инструментов (ст. 200.1 УК РФ). Разработка и принятие этого закона обусловлены необходимостью имплементации в национальное за-конодательство рекомендаций FATF, среди которых необходимость обеспечения применения эффективных, пропорциональных и сдерживающих санкций к лицам, недостоверно декларирующим наличные денежные средства и денежные инструменты. Конечной целью принятия указанного закона является повышение эффективности борьбы с легализацией денежных средств, добытых преступным путем, в том числе посредством обеспечения контроля за трансграничным перемещением наличных денежных средств, а также документарных ценных бумаг па предъявителя, которые зачастую используются для финансирования терроризма и в иных целях, подры-вающих экономические и социально-политические устои государства. Однако как показывает предварительный анализ норм УК РФ в последней редакции, они еще далеки от совершенства. Поэтому в настоящей работе сделана попытка выявить и теоретически осмыслить недостатки законодательного регулирования в рассматриваемой сфере, и предложить пути их устранения. Объект исследования. Объектом исследования являются отношения, связанные с криминализацией и квалификацией контрабанды наличных денежных средств и (или) денежных инструментов (финансовой контрабанды). Предмет исследования. Предметом исследования выступили: теоретические представления о финансовой контрабанде; нормативно-правовые акты, регламентирующие признаки уголовно-наказуемой финансовой контрабанды; судебная практика по делам о финансовой контрабанде. Цель исследования. Целью исследования является комплексная уголовно-правовая характеристика контрабанды наличных денежных средств и (или) денежных инструментов на основе действующего отечественного законодательства и актуальной правоприменительной практики. Задачи исследования. Данная цель обусловила постановку и решение следующих основных задач исследования: - охарактеризовать эволюцию отечественного законодательства об ответственности за финансовую контрабанду; - проанализировать криминологическую обусловленность установления уголовной ответственности за финансовую контрабанду; - охарактеризовать объективные признаки финансовой контрабанды; - исследовать субъективные признаки финансовой контрабанды; - проанализировать квалифицирующие признаки финансовой контрабанды; - проанализировать особенности квалификации финансовой контрабанды; - охарактеризовать особенности освобождения от уголовной ответственности за финансовую контрабанду; - исследовать проблемы международного сотрудничества в противодействии финансовой контрабанде. Методологическая основа исследования. Методологическую основу исследования составляют такие общенаучные методы, как анализ и синтез, дедукция и индукция, исторический, логический, сравнительно-правовой, историко-правовой методы и др. Структура исследования. Структурно работа включает введение, три главы основной части, объединяющие восемь параграфов, заключение и список использованных источников.
Содержание

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………….. 7 ГЛАВА I. ПРЕДПОСЫЛКИ УСТАНОВЛЕНИЯ УГОЛОВНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА КОНТРАБАНДУ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И (ИЛИ) ДЕНЕЖНЫХ ИНСТРУМЕНТОВ………………………………………………………. 11 § 1. Эволюция отечественного законодательства об ответственности за финансовую контрабанду………………………………………………… 11 § 2. Криминологическая обусловленность ответственности за финансовую контрабанду………………………………………………… 18 ГЛАВА II. КОНСТРУКТИВНЫЕ И КВАЛИФИЦИРУЮЩИЕ ПРИЗНАКИ КОНТРАБАНДЫ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И (ИЛИ) ДЕНЕЖНЫХ ИНСТРУМЕНТОВ…………….. 26 § 1. Объективные признаки финансовой контрабанды………………….. 26 § 2. Субъективные признаки финансовой контрабанды……………….. 35 § 3. Квалифицирующие признаки финансовой контрабанды…………. 37 ГЛАВА III. УГОЛОВНО-ПРАВОВЫЕ ПРОБЛЕМЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ КОНТРАБАНДЕ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И (ИЛИ) ДЕНЕЖНЫХ ИНСТРУМЕНТОВ……………………………………………………….. 42 § 1. Особенности квалификации финансовой контрабанды…………… 42 § 2. Особенности освобождения от уголовной ответственности за финансовую контрабанду…………………………………………………. 53 § 3. Проблемы международного сотрудничества в противодействии финансовой контрабанде………………………………………………….. 57 ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………… 73 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………… 78
Список литературы

I. Нормативные правовые источники 1. Рекомендации ФАТФ. Международные стандарты по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения / пер. с англ.- М.: Вече. - 2012. - 176 с. 2. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 07.06.2017) // СПС «КонсультантПлюс». 3. Таможенный кодекс Таможенного союза от 27.11.2009 №17 в ред. от 26.05.2015 // СПС «КонсультантПлюс». 4. Письмо ФТС России от 18.07.2013 № 01-11/30804 «О направлении информации об изменении ст. 16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» // Таможенные ведомости. - 2013. - № 11. - С. 134-136. 5. О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям: федеральный закон от 28.06.2013 № 134-ФЗ в ред. от 21.07.2014 // СПС «КонсультантПлюс». 6. О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем: постановление Пленума Верховного суда РФ от 7 июля 2015 г. № 32 // СПС «КонсультантПлюс». 7. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 N32 // СПС «КонсультантПлюс». II. Научная и учебная литература 8. Александрова Н.С., Витвицкая С.С., Витвицкий А.А. Таможенные преступления (криминологические и уголовно-правовые аспекты): учебное пособие. – СПб., 2013. 9. Андриашин Х.А. и др. Таможенное право: учебник. - М.: Магистр, 2015. 10. Андриашин Х.А. Таможенное право / Х.А. Андриашин, В.Г. Свинухов, В.В Габричидзе. - М.: АТО, 2014. 11. Басков В.И. Оперативно-розыскная деятельность: учебное пособие. - М.: Наука, 2013. 12. Беспалько В.Г. Доказывание по делам о контрабанде: монография. - М., РИО РТА, 2013 13. Блудова, С.Н. Основы внешнеэкономической деятельности в Российской Федерации: учебное пособие. / С.Н. Блудова, А.В. Гвоздиков, Ж.А. Попова, Э.А. Русецкая, О.В. Тахумова. - М.: КноРус, 2013. 14. Борьба с таможенными преступлениями и отмыванием «грязных» денег / Т.А. Диканова, В.Е. Осипов. - М.: ЮНИТИ, 2013. 15. Букаев Н.М. Таможня в борьбе с контрабандой / Н.М. Букаев, Ю.А. Гончан, Е.В. Крылов. - Сургут: Дефис, 2015. 16. Габричидзе Б.Н., Зотов В.Г. Таможенная служба в Российской Федерации. – М, 2013. 17. Гамидулаев С.Н., Кулешов А.В., Мачин А.Н. Таможенные процедуры. - СПб, 2014. 18. Гармаев Ю.П. Источники методики расследования преступлений в сфере внешнеэкономической деятельности. - М.: Феникс, 2014. 19. Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятельности. - М, 2013. 20. Георгица М. Оформление дел о контрабанде. – М., 2014. 21. Георгица М., Гамза В. Дознание по делам о контрабанде. – М., 2014. 22. Гончан Ю.А. Таможня как орган дознания. – Сургут, 2014. 23. Дараганов В.Г. Основы таможенного дела. - СПб.: Питер, 2015. 24. Дементьева Е.Е. Проблемы борьбы с экономической преступностью в зарубежных странах. - Новосибирск: СИБИРЬ, 2014. 25. Диканова Т.А., Осипов В.Е. Борьба с таможенными преступлениями отмыванием "грязных" денег: методическое пособие. - М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2015. 26. Епифанов А.Ф., Некрасов Е.М, Российская таможня между прошлым и будущим. - Ростов-на-Дону, 2014. 27. Жук И.О. Некоторые способы сокрытия от учета преступлений и уголовных дел в таможенных органах и пути их преодоления // Борьба с коррупцией в России. Возможности и перспективы: сборник научных трудов. - Н.Новгород: Нижегородский филиал СГИ, 2015. 28. Жук И.О. Особенности начального момента расследования контрабанды // Проблемы юридической науки и практики в исследованиях адъюнктов и соискателей: сборник научных трудов / под ред. В.В. Бугая. - Н.Новгород: НЮИ МВД РФ, 2014. 29. Зубач А.В. Институты административного и таможенного права, регулирующие деятельность таможенных органов: учебник. - СПб.: ИД Троицкий мост, 2013. 30. Институты административного и таможенного права, регулирующая деятельность таможенных органов: учебник / Зубач А.В., Ронжина Н.А.,Терентьев Р.В. - СПб.: Троицкий мост, 2013. 31. Карнеева Л.М. Доказательства и доказывание в уголовном процессе: учебное пособие. - М.:УМЦ при ГУК МВД РФ, 2014. 32. Кисловский Ю. Г. Контрабанда: история и современность / под ред. А. С. Кругликова. - М.: ИПО «Автор». - 2012. 33. Кисловский, Ю.Г. История таможенного дела и таможенной политики России: учебник. - М.: РИО РТА, 2014. 34. Краснов А.Д. Противодействие таможенным преступлениям (теоретико-прикладной анализ). - Нижний Новгород, 2014. 35. Криминалистика: Расследование преступлений в сфере экономики / под редакцией В.Д. Грабовского, А.Ф. Лубина. - Н.Новгород: НЮИ МВД РФ, 2015. 36. Кузнецов А.Н. Ответственность за таможенные преступления: учебное пособие. - Н.Новгород, 2015. 37. Лебедев В.М. Комментарий к Уголовному кодексу РФ. - М.: ЮРАЙТ, 2015. 38. Лубин А.Ф. Криминалистическая характеристика преступной деятельности в сфере экономики: понятие, формирование, использование. -Н.Новгород: НВШ МВД России, 2012. 39. Лубин А.Ф. Механизм преступной деятельности. Методология криминалистического исследования. - Н.Новгород: НЮИ МВД России, 2014. 40. Маховикова, Г.А., Павлова Е.Е. Таможенное дело: учебник для бакалавров. - М.: Юрайт, 2013. 41. Меретуков А.Г. Правовые и криминалистические аспекты преступлений, совершенных в сфере внешнеэкономической деятельности. – Краснодар, 2013. 42. Миньковский Г.М., Лунеев В.В. Предупреждение преступности / под редакцией Н. Ф. Кузнецовой, В. В. Лунеева. – М., 2014. 43. Михайлов В.И., Федоров А.В. Таможенные преступления: уголовно-правовой анализ и общие вопросы оперативно-розыскной деятельности. - М.: Юридический центр Пресс, 2011. 44. Наздрачев А.Ф. Таможенное право: учебное пособие. - М.: ИНФРА-М, 2013. 45. Наумов А.В. Российское уголовное право: курс лекций. - М. - 2013. 46. Никольская А.Г. Преступления в сфере экономической деятельности: учебное пособие. - М.: Изд. РТА, 2014. 47. Основы таможенного дела: учебное пособие / под редакцией Ю.Ф. Азарова. - М.: РИО РТА, 2015. 48. Остапенко В.И. Юридический анализ составов преступлений, отнесенных к компетенции таможенных органов // Основы таможенного дела: учебное пособие. - М., 2015. 49. Пансков, В.Г. Таможенное регулирование внешнеторговой деятельности в России: учебно-методическое пособие / В.Г. Пансков, В.В. Федоткин. - М.: ИНФРА-М, 2014. 50. Петросян О.Ш. Экономические и финансовые преступления. - М.: Книга, 2015. 51. Пиранер, Д.А. Основные задачи и функции таможенных органов Российской Федерации. - М.: Лаборатория книги, 2013. 52. Покровская, В.В. Таможенное дело: учебник для академического бакалавра. - М.: Юрайт, 2014. 53. Попов Ю.П. Таможня: вопросы - ответы. - СПб.: Питер, 2014. 54. Преступления в сфере экономической деятельности / Л.Д. Гаухман, С.В. Максимов. - М., 2013. 55. Прокушев Е.Ф. Внешнеэкономическая деятельность: учебник. - М.: Дашков и К, 2013. 56. Распопов Ю.М., Золотухин В.В. Взаимодействие с таможней // Финансы. - 2014. - № 5. 57. Роль и место таможенной службы России в развитии экономики и обеспечении экономической безопасности в условиях глобализации внешней торговли: тезисы докладов научно-практической конференции. - М.: РИО РТА, 2014. 58. Российское таможенное право / Б.Н. Габричидзе, В.А. Максимцев. - М., 2014. 59. Российское таможенное право: учебник / под редакцией Б.Н. Габричидзе. - М., 2014. 60. Румянцева Н.В., Стахова А.И. Административная ответственность: учебное пособие. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014. 61. Рыбак С.В. Международное таможенное сотрудничество: учебное пособие / С.В. Рыбак, Л.И. Ануфриева. - СПб.: ИД Троицкий мост, 2014. 62. Селиванов Н.А., Снетков В.А. Руководство для следователей. - М., 2014. 63. Смахтин Е.В. Расследование контрабанды. – Тюмень, 2015. 64. Стровский Л.Е. Внешнеэкономическая деятельность: учебник. 4-е издание. - М.: Юнити-Дана, 2013. 65. Таможенное право: учебник / под редакцией А.Ф. Ноздрачева. -М.:Юристь. - 2014. - 576 с. 66. Таможенно-тарифное регулирование внешнеэкономической деятельности в Российской Федерации: учебно-методическое пособие / под редакцией С.Н. Блудовой. – Ставрополь, 2013. 67. Таможенные платежи: справочник специалиста по таможенному оформлению. - М., 2015. 68. Таможенные преступления / А.В. Федоров. – М.: Юридический Центр Пресс, 2015. 69. Таможенные расследования: методические рекомендации. - М.:ГУГТК, 2015. 70. Толкушкин А.В. Таможенное дело: конспект лекций. - М.: Юрайт, 2014. 71. Трошкина Т.Н. Таможенные платежи. – М., 2014. 72. Угаров Б.М. Международная борьба с контрабандой. – М., 2014. 73. Угаров Б.М. У таможенного барьера. – М., 2011. 74. Федоров А.В. Таможенные преступления. - Юридический Центр Пресс, 2015.
Отрывок из работы

ГЛАВА I. ПРЕДПОСЫЛКИ УСТАНОВЛЕНИЯ УГОЛОВНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА КОНТРАБАНДУ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И (ИЛИ) ДЕНЕЖНЫХ ИНСТРУМЕНТОВ § 1. Эволюция отечественного законодательства об ответственности за финансовую контрабанду История развития таможенного дела всегда была связана с борьбой против таможенных преступлений, в том числе с контрабандой. Зарождение и развитие контрабанды произошло еще в древние времена, когда была введена пошлина на ввозимые и вывозимые товары. Рост уровня контрабанды был пропорционален росту пошлин. Контрабанда была связана с незаконным перемещением товара помимо таможен или со скрытым провозом через таможни . Оперативно-розыскная составляющая российских таможенных органов имеет свои исторические корни. Она зарождалась и развивалась вместе с отечественной историей борьбы с контрабандой и не является для российского таможенного дела чем-то абсолютно новым, ранее неизвестным. В Уголовном кодексе РСФСР существовала только одна таможенная статья о контрабанде, что сводило понятие таможенного преступления к этому составу. Внесенные в 1994 году изменения (введение ст. 1626 УК РСФСР - уклонение от уплаты таможенных платежей и ст. 1691 УК РСФСР - нарушение таможенных правил) сделали необходимым корректировку понятия таможенного преступления. Однако соответствующая основным положениям таможенного законодательства формулировка появилась лишь в Уголовном кодексе 1996 года.
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg