Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / ДИПЛОМНАЯ РАБОТА, КРЕДИТ

Кредитная поддержка сельхозтоваропроизводителей в условиях экономического кризиса

denkomissarov95 1650 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 93 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 24.07.2018
Объектом исследования является система сельскохозяйственного кредитования в условиях экономической нестабильности. Основной целью выпускной квалификационной работы ставится анализ состояния государственной поддержки сельского хозяйства и обоснование необходимости оптимизации взаимоотношений АПК и банковского сектора. В выпускной квалификационной работе рассмотрены следующие вопросы: теоретические аспекты функционирования системы кредитования сельского хозяйства, роль государства в кредитной поддержки сельхозтоваропроизводителей; рассмотрена зарубежная модель кредитования и возможности ее адаптации в России,представлена роль АО «Россельхозбанк» в кредитной поддержки сельхозтоваропроизводителей; рассмотрена общая характеристика поддержки сельского хозяйства Псковской области, определена кредитоспособность крупнейшего агрохолдинга в Северо-Западном регионе ООО «Слактис»; показана роль лизинга как одна из возможностей финансирования бизнеса, рассмотрен факторинг как форма рефинансирования дебиторской задолженности, проанализирована роль кредитной кооперации на селе. В результате исследования: даны предложения, направленные совершенствование системы сельскохозяйственного кредитования.
Введение

Сельское хозяйство одна из ключевых отраслей экономики, с ее многоцелевым сектором, объединяет целый ряд жизнеобеспечивающих функций любого государства. Агропродовольственный рынок в экономике является стержневым для эффективного функционирования и укрепления всего внутреннего рынка страны. Более того, экспорт продовольствия может составить конкуренцию вывозу углеводородов. В этом плане трудно недооценить важную роль сельского хозяйства в создании конкурентоспособной рыночной экономики. Состояние АПК в большей мере определяет уровень продовольственной безопасности (самообеспеченности) страны, региона, их политической и экономической устойчивости и стабильности. Острый политический кризис, который разразился в отношениях между Россией, странами Западной Европы и Северной Америки в 2014 году, привел к сложной и далеко не однозначной социально-экономической ситуации в стране. Девальвация рубля, усиление санкций Запада в отношении России, и её ответное эмбарго, глобализация экономики и дезинтеграционные процессы на экономическом пространстве СНГ, а также многочисленные внутренние и внешние риски и угрозы. Это сделало очевидной необходимость стимулирования экономического роста сельского хозяйства, как наиболее значимой и уязвимой отрасли. Учитывая комплекс проблем, стоящих перед развитием агропромышленной отрасли Российской Федерации, обусловленных в текущем периоде времени агрессивной политикой западных стран, основной целью выпускной квалификационной работы ставится анализ состояния государственной поддержки сельского хозяйства и обоснование необходимости оптимизации взаимоотношений АПК и банковского сектора. В целом в работе рассматриваются направления поддержки сельского хозяйства, с одной стороны, адекватные рыночному курсу экономических преобразований, с другой – учитывающих реальный спрос на финансовые средства. Одним из выявленных способов решения проблем в сложившейся ситуации является привлечение кредитов или свободных денежных средств иных субъектов хозяйствования. В связи с этим показана роль АО «Россельхозбанка» в обеспечении сельского хозяйства кредитными ресурсами, а так же участие банка в реализации государственных программ по развитию АПК. Также опыт благополучных стран в области сельского хозяйства позволяет выявить ряд закономерностей, на которые стоит обратить особое внимание. Обобщив данные анализа, сопоставив аналогичные пункты финансирования, субсидирования, кредитования в России, отчетливо видны направления для улучшения взаимодействия государства, банков и аграрного сектора, которые позволят ведению конкурентоспособного сельскохозяйственного производства. Все это приведет к эффективному импортозамещению, что так необходимо в условиях экономической нестабильности страны. Исходя из поставленной цели, были сформулированы и решены следующие задачи: - изучить особенности сельскохозяйственного кредитования на современном этапе; - рассмотреть систему государственной поддержки кредитования сельхозпроизводителей; - проанализировать деятельность ОАО «Россельхозбанк» на рынке сельскохозяйственного кредитования; - сформулировать основные направления совершенствования дальнейшего развития сельскохозяйственного кредита в РФ Объектом исследования является система сельскохозяйственного кредитования в условиях экономической нестабильности. Предметом исследования послужил механизм сельскохозяйственного кредитования. Теоретико-методологическим аспектам исследования проблемы совершенствования системы сельскохозяйственного кредитования посвящены труды западных Ричарда Л. Эйарда; особого внимания заслуживают труды ученых СНГ - Абалкина Л.И., Баканова Д.А., Буздалова И.Н., Кошанова А.К., Лаврушина О.И., Левчука И.В., Никольского П.С., Радиновой В. М., Рыбина В.И., Серова Е.В. Рассматриваемым проблемам посвящены также работы отечественных ученых-экономистов Ашурова И.С., Ганиева Т.Б., Рахимова З.А., Умарова Х., Урокова Д., Шарипова Б.М., и др. Основные положения работы докладывались на следующих конференциях: 1. Региональная научно-практическая конференция «Современные тенденции развития экономики и образования региона», проводимая в Псковском государственном университете в г. Великие Луки Псковской области. 2. Второй этап Всероссийского конкурса на лучшую научную работу среди студентов, аспирантов и молодых ученых высших учебных заведений Министерства сельского хозяйства Российской Федерации в номинации «Экономика», проводимый Санкт-Петербургским государственным аграрным университетом. Выпускная квалификационная работа имеет следующую структуру. Первая глава посвящена теоретическим аспектам функционирования системы кредитования сельского хозяйства, которая отражает в себе вопросы специфики сельского хозяйства как основы функционирования механизмов отрасли; отражена роль государства в кредитной поддержки сельхозтоваропроизводителей, а так же рассмотрена зарубежная модель кредитования и возможности ее адаптации в России. Вторая глава посвящена направлениям развития сельскохозяйственного кредитования на примере Псковской области, в которой рассмотрена роль АО «Россельхозбанк» в кредитной поддержки сельхозтоваропроизводителей, рассмотрена общая характеристика поддержки сельского хозяйства Псковской области, определена кредитоспособность крупнейшего агрохолдинга в Северо-Западном регионе ООО «Слактис». Третья глава посвящена вопросам развития поддержки сельхозтовапроизводителей в условиях экономической нестабильности. Показана роль лизинга как одна из возможностей финансирования бизнеса, рассмотрен факторинг как форма рефинансирования дебиторской задолженности, проанализирована роль кредитной кооперации на селе. В рамках системного подхода были применены методы обработки научных источников, анализа и синтеза, группировки, сравнения, обобщения и
Содержание

Введение 6 1 Теоретические аспекты функционирования системы кредитования сельского хозяйства 10 1.1. Специфика сельского хозяйства как основа функционирования кредитных механизмов отрасли 12 1.2 Активизация государственного регулирования системы кредитования сельского хозяйства 19 1.3 Зарубежная модель кредитования сельского хозяйства и возможности ее адаптации в России 30 2 Направления развития сельскогохозяйственного кредитования на примере псковской области 36 2.1 Роль АО «Россельхозбанк» в кредитной поддержке сельскохозяйственных товаропроизводителей 36 2.2. Характеристика поддержки сельского хозяйства Псковской области 42 2.3 Определение кредитоспособности ООО «Слактис» 48 3 Развитие поддержки сельхозтоваропроизводителей в условиях экономической нестабильности 59 3.1 Лизинг как возможность финансирования бизнеса в условиях импортозамещения 60 3.2 Кредитная кооперация как форма поддержки сельхозпроизводителей 69 3.3 Факторинг как форма рефинансирования дебиторской задолженности сельхозтоваропроизводителей 75 Заключение 81 Список литературы 85 Приложени А. Аналитический баланс ОО «Слактис» 91 Приложение Б. Отчет о финансовых результатах…………………………....93
Список литературы

1. Баранова И.В., Браженская Е.О., Шевкунова Е.С. Анализ проблем разви-тия АПК Российской Федерации // В сборнике: Современные технологии сель-скохозяйственного производства и приоритетные направления развития аграр-ной науки. - Материалы международной научно-практической конференции. - пос. Персиановский, - 2014. - c. 3-5 2. Барышников Н.Г., Самыгин Д.Ю. Аналитика государственной поддержки достижения финансовой устойчивости сельского хозяйства региона // Аудит и Финансовый анализ. — 2013. — № 4. — С. 294-302. 3. Батаева Н.А. Исследование экономических отношений сферы финансового лизинга в условиях экономической неопределенности // Науковедение. – Ярославль: ИГУПИТ, 2014. – Вып. 2. Март – апрель. – С. 1-14. 4. Болдырев В.Н. Лизинг как форма инвестиций в условиях антикризисного управления предприятием / В.Н. Болдырев, М.А. Шаталов // Территория науки. – Воронеж: ВЭПИ, 2014. – № 4. – С. 28-32. 5. Бондина Н.Н., Юдаева О.С. Эффективность финансового механизма в сельском хозяйстве//Нива Поволжья. 2012. № 2. С. 95-98. 6. Годовой отчет АО «Россельхозбанк» за 2015 год.- Режим доступа [Электронный ресурс]: www.rshb.ru 7. Государственная программа развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельского хозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013-2020 годы// 8. Гражданский кодекс Российской Федерации / Консультант Плюс / [Электронный ресурс] — Режим доступа. — URL: [www.consultant.ru]. 9. Деньги, кредит, банки: учебник / ред. Е.Ф. Жуков. — 4-е изд., перераб. и 10. Долгов Н. И. Насколько важную роль играет сельское хозяйство в современной мировой экономике [Текст] // Инновационная экономика: материалы междунар. науч. конф. (г. Казань, октябрь 2014 г.). — Казань: Бук, 2014. — С. 44-47 доп. — М.: ЮНИТИ, 2013. — 783 с. 11. Емельянов А. Финансово-экономическое положение сельского хозяйства: пути оздоровления. /Экономист. 2011, №8. 12. Импортозамещение в России: Архив новостей.– Режим доступа [Электронный ресурс]: http://newsruss.ru 13. Карпушин Е.С. Перспективы импортозамещения в Российской Федерации // Экономика и менеджмент инновационных технологий. 2014. № 6. 14. Кибиров А.Я. Зарубежный опыт организации сельскохозяйственного кредитования/ А.Я. Кибиров // Аграрный вестник Урала. – 2011. — № 4 (83). – С. 89–91 15. Концепция развития кооперации на селе на период до 2020 года.-Режим доступа [электронный ресурс]: mcx.ru 16. Кравченко Т.С. Перспективные направления развития К(Ф)Х в АПК ре-гиона // Никоновские чтения. 2013. № 18. С. 381-383. 17. Кредитование сельхозпроизводителей в России : проблемы и инновационные решения// И.С. Строкин, А.Л. Злочевский.- Банковское дело №5.-2012г.-С.35-40 18. Кувшинова Е.С. Развитие лизинга в промышленности России. [Электронный ресурс]: - Режим доступа: http://leasing-russia.info/sience-p/autoref/kuvshinova-evgenija-sergevna-razvitie-lizinga-vpromyshlenosti-rosi.html 19. Курбанова О. Э., Одинокова К. А. Проблемы кредитования сельского хозяйства в условиях действия экономических санкций // Молодой ученый. — 2015. — №13. — С. 421-423. 20. Лисовская Р.Н. Проблемы роста малых производств в сельском хозяйстве / Р. Н. Лисовская, Толмачев А. В. // Гуманизация образования. – Сочи: НОУ ВПО «Меж- дународный инновационный университет». 2014. – № 6. – С. 102-105. 21. Лосевская С.А. Лизинг как способ привлечения инвестиционного капитала // Инновационные пути развития АПК: проблемы и перспективы / Материалы международной научно-практической конференции: в 4 т. – пос. Персиановский, 2013. – С. 194-197. 22. Лосевская С.А. Развитие и поддержка АПК в условиях санкций. //Вестник Донского государственного аграрного университета. 2014.- № 4(14).Часть 3. С. 43-47. 23. Лосевская С.А.,Ветошкина Ю.К. Банковские кредитные продукты для сельхозтоваропроизводителей// Новая модель экономического роста: научно-теоретические проблемы и механизм реализации материалы Международной научно-практической конференции. пос. Персиановский, 2014. С. 115-118. 24. Лявина М.Ю. Направления совершенствования политики импортозамещения продовольствия в России //Аграрная наука в ХХI веке: проблемы и перспективы: сб.статей IX Всерос. науч.–практ. конф. / под ред. И.Л. Воротникова. – Саратов: Буква, 2015. – С. 124–127 25. Максимов А. Сельскохозяйственные кредитные кооперативы: состояние направления развития // АПК: экономика, упр. —2013. — № 6. — С. 40-48 26. Национальный доклад «О развитии сельского хозяйства на 2015 год» .-Режим доступа [электронный ресурс]: mcx.ru 27. Нуртдинов И.И. Состояние и направления совершенствования лизинговых отношений в аграрном секторе экономики// Экономика агропромышленного комплекса-2013. 28. О применении отдельных специальных экономических мер в целях обеспечения безопасности Российской Федерации: [Указ Президента Российской Федерации от 6 августа 2014 г. № 560] //СПС «Гарант» 29. Официальный сайт Министерства сельского хозяйства Российской Федерации.- Режим доступа [Электронный ресурс]: http://www.gp.specagro.ru.- 22.02.2015. 30. Петриков А.В. Многофункциональность сельского хозяйства: теоретические и политические аспекты: Доклад на XII Никоновских чтениях. Москва: РГАУ МСХА, 30.10 2007 31. Петриков, А.В. Многофункциональность сельского хозяйства: теоретические и политические аспекты: Доклад на XII Никоновских чтениях. Москва: РГАУ МСХА, 30.10 2007 32. Рейтинговое агентство «Эксперт РА» [Электронный ресурс]:– Режим доступа: http://raexpert.ru/researches/leasing/leasing2002/part6/ 33. Романова О. Лизинг в зоне риска. Журнал «Эксперт» [Электронный ресурс]- Режим доступа: http://expert.ru/northwest/2015/07/lizing-v-zone-riska/ 34. Российский статистический ежегодник – 2014 г. [Электронный ресурс] // Росстат. URL: http://www.gks.ru/bgd/regl/b13_13 /IssWWW.exe/Stg/d4/23 – 08.htm (дата обращения: 17.05.2016). 35. Русавская О. В. Развитие лизинга в России: проблемы и перспективы // Научно-методический электронный журнал «Концепт». – 2016. – Т. 11. – С. 2016–2020. – URL: http://e-koncept.ru/2016/86431.htm. 36. Самоховец М.П. Система кредитования сельского хозяйства: автореферат диссертации.-: С-Пб.-2010.-С.11 37. Село получит хороший стимул//Российская газета.-Режим доступа [электронный ресурс]: www.rg.ru - 23.03.2015 38. Сельское хозяйство, охота и охотничье хозяйство, лесоводство в России. 2015: Стат.сб./Росстат. - М., 2015. - стр. 126. 39. Семак Н.А. Государственная поддержка сельского хозяйства в условиях импортозамещения [Текст] / Н.А. Семак// Проблемы развития современной экономики в Условиях глобальных вызовов и трансформации Экономического пространства.-2015.-№4.-С.38-40 40. Семенова Е.В., Петрова О.Г. Обеспечение продовольственной безопасности России на фоне осложнения геополитической обстановки //Известия Санкт-Петербургского государственного аграрного университета. – 2014. - №12. – с. 136-142. 41. Современные финансовые отношения кредитных кооперативов и коммерческих банков.- Режим доступа (электронный ресурс): http://www.creditcoop.ru/ от 20.05.2013 г. 42. Суханова И.Ф., Лявина М.Ю. Импортозамещение-основа продовольственной безопасности страны // Аграр- ный научный журнал. – 2015. – № 3. – С. 93–99. 43. Ткач А. Кооперация — механизм повышения конкурентоспособности сельского хозяйства России // АПК: экономика, упр. — 2013. — № 5. — С. 48-53. 44. Федеральной закон «О финансовой аренде (лизинге)» № 164-ФЗ от 29 октября 1998 г. (ред. от 31.12.2014 г.) 45. Федеральным законом от 8 декабря 1995 года N 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации». Редакция от 03.07.2016 N 292-ФЗ. Сайт консультант плюс.- Режим доступа (электронный ресурс): http://www.consultant.ru/online/ 46. Фонд развития СКК.- Режим доступа [электронный ресурс]: http://www.ruralcredit.ru/rccdf/371/961/ 47. Хицков А. Организационно-экономическая оценка системы кредитования сельского хозяйства / А. Хицков, А. Чередников // АПК: экономика и управление. – 2013. –№6. –С.68-72. 48. Шкарупа Е.А. Обеспечение доступности кредитных средств для сельскохозяйственных товаропроизводителей / Е.А. Шкарупа // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. – 2011. — № 11. – С. 50–52 49. Шкарупа Е.А. Финансово-кредитная поддержка сельскохозяйственных товаропроизводителей как фактор развития их предпринимательского потенциала / Е.А. Шкарупа // Управление экономическими системами: электронный научный журнал, 2014. — № 10. URL: http://www.uecs.ru/uecs70-702014/item/3125-2014-10-30-08-45-07 50. Экспертно-аналитический центр агробизнеса.-Режим доступа [электронный ресурс]: http://ab-centre.ru/page/selskoe-hozyaystvo-rossii 51. Юдкина Л. Российская практика: проблемы и перспективы развития лизинга [Электронный ресурс] // Инвестиции: электронное периодическое научное издание. — Режим доступа: http://www.inventech.ru/ lib/lising/lising002
Отрывок из работы

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА 1.1. Специфика сельского хозяйства как основа функционирования кредитных механизмов отрасли Сельское хозяйство как одна из отраслей экономики является и ее многоцелевым сектором, которое объединяет целый ряд жизнеобеспечивающих функций любого государства. Главная его цель — удовлетворение потребностей населения в питании, а промышленности в сырье. АПК – это фундамент, без которого любая государственная конструкция слаба. Агропродовольственный рынок в экономике является первостепенным для эффективного функционирования и укрепления всего внутреннего рынка страны. В этом плане трудно недооценить важную роль сельского хозяйства в создании конкурентоспособной рыночной экономики. Ещё древнегреческий учёный Ксенофонт говорил, что: «…сельское хозяйство является матерью и кормильцем всех других ремёсел. Когда сельское хозяйство хорошо управляется, то и все другие ремёсла процветают, но когда на сельское хозяйство не обращают должного внимания, все другие ремёсла приходят в упадок». Состояние агропромышленного сектора во многом определяет уровень продовольственной безопасности (самообеспеченности) региона, его политической и экономической устойчивости. Рисунок 1- Доля сельского хозяйства в ВВП России Доля стоимости произведенной сельскохозяйственной продукции (во всех категориях хозяйств) в общем объеме ВВП (80412,5 млрд. руб.) в 2015 году, по расчетам аналитического центра агробизнеса находилась на уровне 6,3%. Данная отрасль служит мультипликатором развития промышленности и других отраслей экономики, источником трудовых, материальных, финансовых ресурсов для их развития. Классическим доказательством этого является пример увеличения объема производства сельхозпродукции на 1000 руб. приводящий к росту потребности в выпуске машин и оборудования для сельского хозяйства на 2300 руб., по другим отраслям – поставщикам ресурсов для сельского хозяйства – почти на 3000 руб. Один работник, занятый в сельском хозяйстве, может обеспечить занятость 6-7 человек в других сферах экономики. Таким образом, сельское хозяйство способствует развитию экономики в целом. На современном этапе проводятся реформы в аграрном секторе, осуществляется активный поиск форм и методов финансирования предприятий и организаций АПК, с одной стороны, адекватных рыночному курсу экономических преобразований, с другой - учитывающих реальный спрос на финансовые средства. В связи с этим в сельском хозяйстве все больше внимания уделяется банковскому кредитованию в обеспечении эффективности инвестиционных проектов и поддержанию воспроизводственного процесса при формировании соответствующего производственного потенциала сельскохозяйственных производителей. Поэтому в сельском хозяйстве значительно повышается роль внешних, и прежде всего возвратных, источников финансирования. Система сельскохозяйственного кредитования выступает важнейшей специфической сферой, функционирование которой обеспечивает аккумуляцию временно свободных денежных средств и их перераспределение в соответствии с потребностями сельскохозяйственных товаропроизводителей в формировании денежных фондов на различных стадиях и этапах производства, распределения, обмена и потребления продукции Кредитование-наиболее удобный метод предоставления денежных средств. Это связано, во-первых, с высокой мобильностью кредитных ресурсов, возможностью их оперативного использования. Во-вторых, возвратность и срочность кредита побуждают сельхозпредприятия принимать меры к ликвидации допущенного отставания в определенные сроки. Наконец, в-третьих, целевой характер кредита обеспечивает банковский контроль за улучшением деятельности предприятий. В соответствии данным Банка России, доля обязательств перед банками в общем объеме обязательств предприятий сельского хозяйства, охоты и лесного хозяйства имеет устойчивый повышательный тренд, и она увеличивается с начала 2013 г. с 47,2% до 78,6 % на конец 2015. Сельскохозяйственный кредит - это важный элемент экономического развития аграрного производства, но в отличие от других отраслей экономики имеет свои специфические черты. Их учет является одним из условий успешного развития сельского хозяйства. Отличительные особенности сельскохозяйственного производства накладывает характерный отпечаток и на систему сельскохозяйственного кредита. Сельское хозяйство является сферой высоко рискованного производства. Здесь присутствуют риски, которые связаны с природно-климатическими факторами и длительностью производственного цикла. Моменты осуществления вложений средств в ресурсы и получения продукции в подавляющем большинстве аграрных подотраслей растянуты не менее, чем на шесть месяцев. Существует так называемая «долгосрочная фермерская проблема», суть которой заключается в том, что фермерские доходы всегда отстают от доходов других секторов экономики. К невозможности полного кредитования сектора только за счет собственных источников, приводит диспаритет цен, как следствие, появляется потребность в сезонном кредите для сельскохозяйственного производства. В сельском хозяйстве почти нет оборотов с текущими затратами в 2-3 месяца. Эта своеобразная черта наиболее негативно сказывается в условиях высокой инфляции, когда средние сроки займов очень коротки. Банки редко выдают кредиты без гарантированного обеспечения. В аграрном производстве проблема залогов имеет также свою специфику. Краткосрочные и среднесрочные займы сельскохозяйственные предприятия получают обычно под будущий урожай, под такие ликвидные и полуликвидные средства производства как сельскохозяйственная техника, скот, технологическое оборудование. Сельскохозяйственная техника и оборудование со временем становится все более специализированными, и соответственно, падает их ликвидность. Помимо этого, аграрное производство крайне подвержено воздействию природных факторов, при этом наводнения, засухи, эпидемии обычно охватывают весь сельскохозяйственный регион. В этих условиях ликвидные и полуликвидные средства производства также становятся низко ликвидными. Узкоспециализированная техника и оборудование, которая используется в качестве залога, может быть реализована только сельскохозяйственным производителям. Но если стихийное бедствие постигает целый регион, в нем обычно не оказывается покупателей, а транспортировка этих ресурсов в другие регионы оказывается слишком дорога. Если же в качестве залога используется скот, то в силу его высокой ликвидности местные рынки скота будут переполнены предложением, и цена на него резко снизится. Таким образом, проблема залога под краткосрочные и среднесрочные займы в сельском хозяйстве весьма болезненна. Краткосрочные кредиты в сельском хозяйстве могут выдаваться и под будущую продукцию — еще не выращенный урожай или только поставленный на откорм скот. В этом случае залоговым обеспечением займа будет считаться полученная продукция. Следующая особенность аграрного сектора - дисперсионность и относительно малые размеры потенциальных кредиторов аграрного сектора. Бухгалтерская отчетность фермерских хозяйств упрощена по сравнению с предприятиями других секторов. Аудит, контроль над использованием средств затруднены, активы, которые выставляются в качестве залога, незначительны по размерам. Это говорит о том, что сельскохозяйственный заемщик становится менее конкурентоспособными на рынке краткосрочных кредитов. Специфика кредитования сельского хозяйства находится в прямой взаимосвязи с отраслевыми и внутриотраслевыми особенностями организации самого сельскохозяйственного производства. Выделяемые отраслевые и внутриотраслевые особенности сельского хозяйства, которые влияют на организацию его кредитования, в концентрированном виде могут быть сведены к таким важным для банков характеристикам, определяющим доступ организаций к кредитным ресурсам (см. рис. 1). Банки традиционно видят процесс управления кредитными рисками как управление транзакциями, то есть выбрав и оценив качество каждого заемщика, они обеспечивают качество всего кредитного портфеля. Рисунок 2 - Специфические особенности сельского хозяйства, влияющие на организацию его кредитования. В настоящее время существует так же определенный дисбаланс, который обусловлен наличием ограничений, воздействующий на спрос и предложение на рынке сельскохозяйственного кредита. Таблица 1- Ограничения системы сельскохозяйственного кредитования. Со стороны кредиторов (предложение) Со стороны заемщиков (спрос) Высокие риски сельскохозяйственного сектора (природно-климатические, ценовые) Слабое развитие банковской инфраструктуры в сельской местности, удалённость кредиторов, территориальная рассредоточенность заёмщиков Низкая рентабельность (убыточность) отрасли, закредитованность хозяйств Окончание таблицы 1 Дефицит кредитных продуктов, удовлетворяющих потребности сельскохозяйственного производства Дефицит или отсутствие залоговой базы, иного обеспечения кредиты Отсутствие специализированных методик оценки кредитоспособности сельскохозяйственного Отсутствие кредитной истории, сложность и дороговизна получения кредита Высокий уровень транзакционных издержек, связанный с предоставлением ссуд небольшого размера Высокий уровень транзакционных издержек, связанных с получением кредита В целом, на основании анализа факторов, влияющих на организацию кредитования сельского хозяйства, можно сделать вывод о том, что в настоящее время специфические условия хозяйствования в аграрном секторе экономики и уникальность имеющегося в распоряжении имущества, которое может выступать обеспечением по кредиту, играют не в пользу последнего. Особое место здесь занимает высокая концентрация рисков, и выданные кредиты могут быть дефолтными из-за воздействия многих факторов сразу. Уровень рентабельности сельскохозяйственного производства на протяжении многих лет остается самым низким в сравнении с другими отраслями экономики, что делает его абсолютно неконкурентоспособным на рынке кредитных ресурсов. К тому же, сельское хозяйство на современном этапе развития не в состоянии в полной мере обеспечить необходимый банкам в качестве обеспечения по кредиту ликвидный залог. 1.2 Активизация государственного регулирования системы кредитования сельского хозяйства В условиях изменившихся макроэкономических условий были актуализированы государственные приоритеты и направления экономического развития Российской Федерации. Поставлены задачи ускоренного достижения целевых уровней продовольственной безопасности, активизации конкурентоспособного импортозамещения, а также решение вопросов как на общенациональном, так и на региональном уровнях. Анализ последствий экономических санкций с позиций выявления возможных рисков и угроз продовольственной безопасности может рассматриваться как новый ракурс задач модернизации аграрной политики и государственной поддержки АПК. «Государственная поддержка сельского хозяйства позволяет стране выйти на конкурентоспособный уровень общественного производства, что способствует в условиях свободного и справедливого рынка не только производству товаров и услуг, отвечающих мировым стандартам качества, но и создает со стороны сельского хозяйства весомый спрос на продукты отрасли тяжелой промышленности, обеспечивает сырьем промышленные предприятия, в силу чего важность рассматриваемой отрасли народного хозяйства и необходимость осуществления её поддержки не вызывает вопросов.» [39, с.38-40] Главная цель регулирования рынка сельскохозяйственной и продовольственной продукции - эффективное обеспечение баланса спроса и предложения, ценовой стабильности рынка, оказание эффективной поддержки отечественным производителям и создание благоприятных возможностей для расширенного воспроизводства продовольствия и другой сельскохозяйственной продукции. В современных (как впрочем и прежде) социально-экономических и политических условиях формирование полноценных и оперативных импортозамещающих отраслей невозможно или крайне затруднительно и длительно по времени без участия государства. Помимо того, что участие государства в развитии национального сельского хозяйства умеренных широт и рискованных условий объективно необходимо, оно еще и выгодно как для самого сельского хозяйства, так и для общества, так как 1 рубль, вложенный государством в сельское хозяйство дает прирост 5 – 6 рублей частных вложений. Государственная поддержка–это не столько декларативный лозунг с оттенком патриотизма, сколько конкретные действия финансового и нефинансового характера, осуществляемые государством в целях поддержки сельского хозяйства. Таблица 2 - Система государственной поддержки сельского хозяйства Как показывает международная и отечественная практика, участие государства в формировании импортозамещающих стратегий в таких отраслях как сельское хозяйство, возможно в двух основных направлениях: стимулирования развития национального сельского хозяйства, его отраслей, подотраслей, секторов, сегментов и защиты внутреннего агропродовольственного рынка путем ограничения доступа иностранных конкурентов на местный рынок. В первом случае речь идет о всемерной помощи всему тому, что способствует развитию отечественного сельского хозяйства, которое достигается по следующим направлениям: стимулирование производителей сельхозпродукции и стимулирование потребителей отечественной сельхозпродукции. В качестве основных инструментов используются прямое финансирование сельхозтоваропроизводителей, путем предоставления дешевых кредитов, отсрочки выплат задолженностей, предоставление налоговых и прочих каникул, снижение арендной платы на землю, используемую по прямому сельскохозяйственному назначению, страхование урожаев, регулирование цен на сельскохозяйственную продукцию, а также сельскохозяйственную технику, ГСМ, семена, удобрения и прочее, использование товарных интервенций. Во втором случае речь идет об ограничениях, которые накладываются на зарубежных конкурентов при их вхождении на внутренний агропродуктовый рынок. В качестве основных инструментов используются таможенно-тарифные и таможенно-нетарифные ограничения, санитарно-эпидемологический контроль, квотирование импорта и т.д. Поддержка агропромышленной отрасли на федеральном уровне осуществляется в рамках Государственной программы развития сельского хозяйства, регулирования рынка с/х продукции, сырья и продовольствия на 2013 - 2020 годы. Данная программа введена для того, чтобы решить две фундаментальные проблемы развития АПК: возможность повышения доходности сельскохозяйственных товаропроизводителей и обеспечение страны собственным продовольствием. Таблица 3 - Сумма средств поступающих из федерального бюджета на обеспечение сельского хозяйства, млрд. руб. Система сельскохозяйственного кредита, созданная и функционирующая при участии государства, является важнейшим меха¬низмом государственного регулирования, развития, и совершенствования элементов которого составляет основные задачи аграрной реформы и аграрной политики России, реализуемая в рамках Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия. Кредитное регулирова¬ние заключается в применении таких методов кредитного регулирования сельского хозяйства как: • централизованное банковское льгот¬ное кредитование; • централизованный товар¬ный кредит; • предоставление ссуд из фонда льготного кредитования; • инвестиционный бюджетный кредит; • налоговый кредит и т.д. Основной формой государственной поддержки является обеспечение льготного кредитования через субсидирование процентной ставки по краткосрочным и инвестиционным кредитам (займам). Таблица 4 - Субсидирование процентной ставки по сельскохозяйственным кредитам Направления Предусмотрено средств на текущий год Перечислено сельхозтоваропроизводителям % освоения средств всего в том числе за счет средств всего в том числе за счет средств федерального бюджета бюджета субъекта РФ федерального бюджета бюджета субъекта РФ федерального бюджета бюджета субъекта РФ Субсидии на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам), направленным на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства 24 228,2 21 293,4 2934,8 22 923,4 20 236,3 2687,1 94,49 91,56 Субсидии на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам), направленным на переработку продукции растениеводства и животноводства 6065,3 5486,7 578,6 5040,4 4571,9 468,5 83,33 80,97 Субсидии на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, направленным на развитие животноводства, переработки и реализации продукции животноводства 10 645,1 9225,1 1420,0 9616,0 8349,6 1266,4 90,32 89,18 Окончание таблицы 4 Субсидии на возмещение части процентной ставки по инвестиционным кредитам (займам), направленным на развитие растениеводства, переработки и развития инфраструктуры и логистического обеспечения рынков продукции растениеводства 18 292,9 15 214,4 3078,5 19 752,2 16 907,8 2844,4 97,46 92,40 Субсидии на возмещение части процентной ставки по инвестиционным кредитам (займам), направленным на развитие животноводства, переработки и развития инфраструктуры и логистического обеспечения рынков продукции животноводства 34 866,2 28 952,5 5913,7 36 329,2 30 860,8 5468,4 96,59 92,47 Существенно возрастает федеральное финансирование кредитных программ. Необходимо отметить, что это связано не только с расширением спектра инвестиционных проектов, но и поднятием Банком России ключевой ставки на 6,5 п.п. до 17 % годовых при сохранении ставки рефинансирования на уровне 8,25 %. Все это ответные меры на рост инфляционных рисков и рисков финансовой стабильности. Ведь уровень инфляции в 2015 году (12,9%) превысил прогнозные значения (5%) более чем в два раза, в том числе продовольственной – почти в три раза. Как следствие в данных условиях кредитная нагрузка на аграриев возрастает до критичного уровня в 15 %, а в бюджете Госпрограммы при сохранении льгот возникает вероятность кредитного коллапса. С 2013 года реальные объемы кредитования предприятий сельскохозяйственной отрасли заметно снизились, что резко отразилось на динамике объема производства продукции. Рисунок 3 - Динамика производства с/х продукции и объемы кредитования с/х предприятий на 16.03.2016 г. Основной проблемой для отрасли все еще остается недоступность долгосрочных кредитов, предприятия вынуждены кредитоваться под крайне высокий процент на довольно короткий срок, что позволяет им лишь пережить сезон и не дает возможность планировать свою деятельность на длительный период. Рисунок 4 - Объемы кредитования АПК на 16.03.2016 г. С целью поддержки АПК постановлением Правительства Российской Федерации от 27 января 2015 г. № 53 «О внесении изменений в Правила предоставления и распределения субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах» было предусмотрено увеличение в 2015 г. доли субсидирования инвестиционных кредитов (займов) до 100% ставки рефинансирования Банка России.
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg